Списание дебиторской и кредиторской задолженности

[Майра]

(т.е. подобрать расходы=доходам)

проводку какую хотите сделать? а то не очень понятно

[Аноним]

пока не думала, может
по ТМЦ: Д20К10, Д90К20, Д99 К90
по спис к зад-ти: К60 Д91, Д91 К99

или просто Д99 К10, Д60 К99 (поскольку 3 года прошло уже...)

[Майра]

ну все верно
только со списания кредиторки придется НП заплатить
а стоимость материалов не уменьшит НП

[Аноним]

если проводить старой датой-т.е. 2012годом, тот период же уже не проверяемый?

прибыль по балансу не измениться, но изменяться строки баланса по ТМЦ (уменьшиться прим на 1млн) и по К-ке (уменьшиться на 1млн) и валюте соотв-но.,
чем рискуем?

[Майра]

Могут прислать требование пояснить, почему не совпадают с данными баланса за предыдущие годы

[Аноним]

как они узнают?
данные баланса оставить такими же, за 15г сделать правильным (т.е. при выездной проверке увидят, что данные сданного баланса и учета разные по тем строкам-остатки ТМЦ и Кред зад-ть, валюта., прибыль без изменений)

[МарияГБ]

Здравствуйте! Если получена выписка из ЕГРЮЛ и в ней дата внесения записи о прекращении деятельности 29,12.15, а они нам денег должны, что делать с таким долгом? тоже 3 года ждать? или за баланс?

[Server56]

Списываете на 91 сейчас. В декларации по НП в приложении 2 есть строка 400, там отразите.

[tv06]

тоже вопрос - в балансе "висит" кредиторская задолженность за 2011 год по НДС, акт сверки с ИФНС - переплата по НДС - в 2011 году не понятно как начислялось и как оплачивалось, аудиторы (с 2012 года ежегодные проверки) в разделе НДС писали "все ок" пыталась свериться с ИФНС - говорят только за 3 года... не могу выяснить ИФНС не провела декларацию... или организация не доплатила.... как списать? с суммы НДС заплатить налог на прибыль? и списывать вероятнее всего надо было в 2014 году? я тогда не работала.....

[Server56]

с суммы НДС заплатить налог на прибыль?

К сожалению, да.

и списывать вероятнее всего надо было в 2014 году?

Ошибка прошлых лет, выявленная в отчетном году:
Д68 К91
плюс уточненка по НП за 214 год.

[МарияГБ]

Списываете на 91 сейчас. В декларации по НП в приложении 2 есть строка 400, там отразите.

..в выписке запись о прекращении деятельности 29,12,15. я сумму дебиторки в 400 строке раздела 2 должна отразить?а в 401 тогда 2016 год и опять эту же сумму... или в 200 строку поставить, а запросят расшифровку - дать в фнс доки (сверки,и выписку)? как правильно-то?...

[Server56]

В строке 400 показывается вся сумма, а в строках 401-403 - в том числе по годам (2013-2015).
Значит в стр. 401 будет та же сумма, что и в 400.

запросят расшифровку - дать в фнс доки (сверки,и выписку)?

да.