Электроэнергия при аренде(проводки)

[Inga_rzn]

Что то я запуталась в трех соснах. Мы сдаем в аренду помещение полностью. Арендатор возмещает нам расходы на э/энергию.

Дт 26 Кт 76.5/60 нам выставлены док-ты за э/энергию.
Дт76.5/60 Кт 51 оплатили э/энергию

Какими проводками мне перевыставить э/энергию арендаторам?

[mvf]

Если "возмещает" - почему вся сумма на 26?

[Inga_rzn]

Тогда такие проводки
76-60 нам выставили э/энергию
51-76 оплатили э/энергию

А чтоб арендатором выставить, какие проводки?

[mizeri]

Д 26 К 60 - выставлено за потребленную электроэнергию (для ваших нужд)
Д 76 К 60 - выставлено за потребленную электроэнергию (в части возмещаемой арендатором)

Д60 К 51 - оплачена электроэнергия

Д 51 К 76 - получено возмещение от арендатора. Вроде так.

[Inga_rzn]

а когда я перевыставляю на арендатора проводка Дт. 91- Кт 76?

[mvf]

Ну ведь написали же

Д 76 К 60 - выставлено за потребленную электроэнергию (в части возмещаемой арендатором)

[Inga_rzn]

Хоть ты тресни не пойму как сделать.

Дт. 76.5(Арендатор) Кт 60 ТЭЦ- 105019,18 в т.ч. НДС 16019,88 (нам выставили за э/энергию)
Дт 60 ТЭЦ КТ 51 105019,18 в т.ч. НДС 16019,88 (оплатили)

И у меня получается по оборотке ТЭЦ закрылся, а на 76.5 (арендатор) висит сумма 88999,30 (105019,18-16019,88) Как ее закрыть?

Затем что бы мне арендодатель возместил расходы, я должна выставить акт на компенсацию э/энегии,т.е акт должен пройти либо на счете 91 или 90
Я так думаю
Дт. 76.5 (арендатор) Кт 91 105019,88руб перевыставила э/энергию
Дт. 51 Кт 76.5 105019,88руб они нам ее оплатили

Помогите

[mizeri]

Помогите

Че-то мудрите и мудрите)))).
Д 76 (арендатор) К 60 - при перевыставлении счета арендатору! На сумму, которую вам должен арендатор возместить. Вместе с НДС.
На 76.5 у вас должна "висеть" сумма - 105019,18
Пока не опалатят.

Потом вам перечисляют деньги и ваш 76 прекрасно закрывается.

Никаких 91 и 90 не должно быть. Вы не получаете доход, вы получаете возмещение.

[Inga_rzn]

Как нету 90 или 91. Арендатор просит акт на эту э/энергию. Если я делаю акт об оказании услуг, то я указываю на какой счет мне отнести. Или вы предлагаете вообще ему никаких документов не предоставлять?

[mizeri]

Как нету 90 или 91. Арендатор просит акт на эту э/энергию. Если я делаю акт об оказании услуг, то я указываю на какой счет мне отнести. Или вы предлагаете вообще ему никаких документов не предоставлять?

Так вы ему услугу оказывает еили перевыставляете? Если оказываете услугу, то доложны взять себе вознаграждение за нее - как посредник, хотя вы же не предолставляете ему электроэнергию, так что даже этот вариант мне кажется фееричным. Вы перевыставляете ему то же самое что вам выставляет энергокомпания. В той же сумме, это НЕ реализация. Поэтому никаих 90-х счетов. Акт (и счет-фактуру) делаете и в нем указываете данные из документов энергокомпании.

[mvf]

Арендатор просит акт на эту э/энергию

Вы производите электроэнергию?

[Inga_rzn]

Нет. Мы ее перевыставляем. В договоре написано, что выставляются документы на пост.часть (арендная плата) и перем. часть (эл.энергия,вода и т.д.)

[Inga_rzn]

указываете данные из документов энергокомпании.

Это я понимаю

[Inga_rzn]

Акт (и счет-фактуру) делаете

Вот именно если я делаю акт и счет фактура, то программа спрашивает на какой счет отнести.

И за чем я пошла в бухгалтера, а ведь нервные клетки не восстанавливаютя.

[mizeri]

Вот именно если я делаю акт и счет фактура, то программа спрашивает на какой счет отнести.

И за чем я пошла в бухгалтера, а ведь нервные клетки не восстанавливаютя.

Не проводите документ реализации, у вас ее нет. Вы заводите документ исключительно для того чтобы его выдать арендатору, а не для проведения в БУ или НУ. А операцию Д 76 К 60 делаете вручную.

[ta6a32]

Здравствуйте!
У меня аналогичная ситуация.
Есть договор с Алтайэнерго у нас.
К нам прицепилась организация, мы составили договор на возмещение затрат за потребленную э/энергию.
В котором дополнительно прописано: субабонент дополнительно оплачивает Абоненту щатраты на тех. содержание сетей Абонента в размере 10% от стоимости потребленной э/э.
Вчера нам Алтайэнерго выставили общий документ, в том числе расход субабонента нашего.
1. Я ему должна предоставить копию документа от Алтайэнерго(чтобы цену подтвердить).
2. Счет на возмещение их расхода( а помимо счета еще же и акт нужен, который я должна просто сделать и удалить...чтобы сумма у них закрылась)?
3. по проводкам помогите:
Д26 - К60 Абонент - начислено 100% от поставщика электроэнергии
60 поставщик - 51 абонент - оплачено 100% поставщику э/э.
76 субабонент - 60 абонент - оперция вручную(на сумму возмещения) ?
51 - 76 абонент - оплата возмещения
и вознаграждение 10% провожу как обычную реализацию с НДС.
Я правильно понимаю?
Заранее спасибо!