Налог на прибыль декларация

[Helen1809]

Люди добрые помогите!!!
Совсем запуталась в заполнении декларации по налогу на прибыль в части авансовых платежей. Подскажите пожалуйста. т.к. доходы у нас меньше 10млн, то должны быть квартальные ав. платежи.
1 кв 2011- убыток
2кв- налог к уплате 130 руб
3кв -634 руб
4 кв. 5630 руб

1. я в 2011 платила по факту налоги (130; 634,) без ав платежей. это очень криминально?)
2. как мне в декл за год отразить налог к уплате? получается он равен 5630-634-130=4866. я могу поставить 634+130 в стр 210-ав платежи?

3 . как рассчитать ав платеж за 1 кв 2012? везде пишут разное: кто говорит по итогам пред квартала- то есть выходит 5630? где то вычитала , что за 1 кв 2012 платят аванс по итогам 9 мес, то есть у меня 634 руб.
4. до какого числа ав платеж 1 кв-до 28 апреля?

[Аноним]

за 1 квартал платить так же как за 9 месяцев.

[Январь]

как мне в декл за год отразить налог к уплате?

Правильно заполнить строки 180 и 210 в прил. 2, их разница даст вам результат.
Про 210 строку: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=206177

как рассчитать ав платеж за 1 кв 2012?

Зачем, если у вас выручка меньше 10 млн.? Квартальный платеж по итогам декларации за 1 квартал, уплата до 28 апреля

[Аноним]

Люди добрые помогите!!!
Совсем запуталась в заполнении декларации по налогу на прибыль в части авансовых платежей. Подскажите пожалуйста. т.к. доходы у нас меньше 10млн, то должны быть квартальные ав. платежи.
1 кв 2011- убыток
2кв- налог к уплате 130 руб
3кв -634 руб
4 кв. 5630 руб

1. я в 2011 платила по факту налоги (130; 634,) без ав платежей. это очень криминально?)
2. как мне в декл за год отразить налог к уплате? получается он равен 5630-634-130=4866. я могу поставить 634+130 в стр 210-ав платежи?

3 . как рассчитать ав платеж за 1 кв 2012? везде пишут разное: кто говорит по итогам пред квартала- то есть выходит 5630? где то вычитала , что за 1 кв 2012 платят аванс по итогам 9 мес, то есть у меня 634 руб.
4. до какого числа ав платеж 1 кв-до 28 апреля?

Вы точно запутались: 1. Авансовые платежи ДО начала квартала Вам платить не надо (выр-ка до 10 млн). Платите по итогам квартала, полугодия, 9 мес, год. Налог на прибыль - годовой налог, поэтому платеж за 1 кв, 6 мес, и 9 мес и будут "авансовыми" платежами.
2. В декларации должна быть сумма налога начисленная за год (стр. 180), в строчке "начислено авансовых платежей" (стр. 210) переносите из прошлой декларации стр. 180 , в строчке "налог к доплате" (стр.270,271) и будет та сумма, к-рую Вы должны заплатить за год. Платите разницу м-ду этой суммой и уже уплаченной.

[Helen1809]

Вы точно запутались: 1. Авансовые платежи ДО начала квартала Вам платить не надо (выр-ка до 10 млн). Платите по итогам квартала, полугодия, 9 мес, год. Налог на прибыль - годовой налог, поэтому платеж за 1 кв, 6 мес, и 9 мес и будут "авансовыми" платежами.
2. В декларации должна быть сумма налога начисленная за год (стр. 180), в строчке "начислено авансовых платежей" (стр. 210) переносите из прошлой декларации стр. 180 , в строчке "налог к доплате" (стр.270,271) и будет та сумма, к-рую Вы должны заплатить за год. Платите разницу м-ду этой суммой и уже уплаченной.

про год более менее ясно.
но с 2012 не совсем: я же должна буду 28 апреля заплатить налог за 1 квартал 2012, согласно кодекса Авансовые платежи исчисляются и уплачиваются по итогам каждого квартала (квартальные авансовые
платежи).
Внутри квартала ежемесячные авансовые платежи не уплачиваются
Организациями, чья выручка за предыдущие четыре квартала не превышала в среднем 10 млн руб. <*> за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), и иные, перечисленные в п. 3 ст. 286 НК РФ

[Январь]

но с 2012 не совсем: я же должна буду 28 апреля заплатить налог за 1 квартал 2012

И в чем проблема? Посчитаете прибыль за 1 квартал, получите налог

[Тоня]

же должна буду 28 апреля заплатить налог за 1 квартал 2012,

Должны, если будет прибыли в 1 кв. Вас ежемесячные авансы на 2 кв. беспокоят?

[Helen1809]

Должны, если будет прибыли в 1 кв. Вас ежемесячные авансы на 2 кв. беспокоят?

наверное. я реально чувствую себя дурой((((((((( вроде и несложно, но не понимаю

[Helen1809]

И в чем проблема? Посчитаете прибыль за 1 квартал, получите налог

хорошо объясните мне пожалуйста на примере:
год 2011 я закрываю в ноль, то есть в декл учитываю все оплаты, и доплачиваю остаток налога. так?
допустим 1 квартал выручка будет 1000руб итого налог = 200р. я его плачу 28 апреля. но выходит, что и еще 200 руб я должна авансовый платеж на 2 квартал сделать?? итого уже 400руб?

[Тоня]

но выходит,

У вас за 2 кв. 2011 - 1 кв. 2012 выучка в среднем превысит 10 мил. в квартал?

[Helen1809]

У вас за 2 кв. 2011 - 1 кв. 2012 выучка в среднем превысит 10 мил. в квартал?

нет точно не превысит!

[Январь]

год 2011 я закрываю в ноль, то есть в декл учитываю все оплаты

Только в декларации не оплаты указываются, а начисления. А реально платите уже с учетом того, что заплатили

[Елена Фдорова]

Налоговый период налога на прибыль- календарный год, поэтому все платежи за отчетный период являются авансовыми. Разница квартальные или ежемесячные. У вас квартальные. Следовательно начислили и заплатили до 28 апреля 2012 г. за 1 квартал

[Тоня]

нет точно не превысит!

Ну и забудьте тогда про ежемесячные авансы. До следующего отчетного периода.

[Helen1809]

Только в декларации не оплаты указываются, а начисления. А реально платите уже с учетом того, что заплатили

дак у меня начисления и были равны оплатам. я же должна выйти как то на сумму к оплате.(я щас именно про сумму налога к оплате говорю, ) вот значит и укажу в стр 210 все , что заплатила за 9 мес 2011.

[Helen1809]

Ну и забудьте тогда про ежемесячные авансы. До следующего отчетного периода.

а квартальные авансовые?? я про мес. платежи и не думаю-тут то мне все ясно
как быть то? плачу просто по факту получается и никаких авансов вообще?

[Январь]

вот значит и укажу в стр 210 все , что заплатила за 9 мес 2011.

Всё, что было начислено в 180 строке прил. 2 за 9 мес. 2011

плачу просто по факту получается и никаких авансов вообще?

Платите по факту, но до конца года эти платежи называются авансовыми.

[Тоня]

Вы читаете посты людей, вам отвечающих?

Налоговый период налога на прибыль- календарный год, поэтому все платежи за отчетный период являются авансовыми. Разница квартальные или ежемесячные. У вас квартальные

До 28 апреля 2012 вы уплачиваете квартальный авансовый платеж за 1 кв. 2012 и не уплачиваете ежемесячный авансовый платеж во 2 кв. 2012.

[Helen1809]

Всё, что было начислено в 180 строке прил. 2 за 9 мес. 2011

Платите по факту, но до конца года эти платежи называются авансовыми.

оо, спасибо! значит все я верно делаю. горе от ума)) Спасибо огромное. просто первая моя годовая отчетность, вот и схожу с ума!!!
вы мне очень помогли. весеннего настроения Вам!!!

[Helen1809]

Вы читаете посты людей, вам отвечающих?
До 28 апреля 2012 вы уплачиваете квартальный авансовый платеж за 1 кв. 2012 и не уплачиваете ежемесячный авансовый платеж во 2 кв. 2012.

спасибо