строка баланса 1370

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, формирую годовой баланс, у нас в этом году была выездная налоговая проверка и доначислила налог на 1 500 000. эту сумму я должна начислить за счет чистой прибыли через 99 счет, но тогда получается убыток.. а убыток показывать нежелательно... аудиторы посоветовали списать сумму через 84 (за счет ранее накопленной прибыли) тогда получается что строка 1370 в балансе не идет с суммой полученной при сложении 1370 за прошлый период+ 2500 из Формы 2 за 2011 как раз на это 1,5 миллиона... чем это грозит? что лучше сделать в данной ситуации??

[БухДмитриевна]

Списание со счета 84 можно производить только на основании решения учредителей,если еще не было собрания по утверждению годовой отчетности, то это вполне можно сделать.

[Аноним]

решение учредителей мы конечно подготовим, меня больше волнует вопрос, не навлечет ли это несопоставление формы 2 и бух баланса налоговую проверку?

[БухДмитриевна]

решение учредителей мы конечно подготовим, меня больше волнует вопрос, не навлечет ли это несопоставление формы 2 и бух баланса налоговую проверку?

Ну, во первых, для этого и существует пояснительная записка к бух.отчетности, чтобы все неясности разъяснить, во вторых, у вас то как раз с соотношением все правильно-
сч.84 на конец года= сч.84 на нач.года +(-) чистая прибыль(убыток) по ф.2., и в третьих и это главное, налоговую прежде всего интересует финансовый результат по декларации на прибыль, а не в бух.отчетности.

[Аноним]

Списание со счета 84 можно производить только на основании решения учредителей

Допустим, учредители запретили доначислять налог за счет прибыли, учтенной на 84-м счете. Тогда налог доначислится за счет прибыли отчетного года, сформировав итоговый убыток. Как вы думаете, куда будет списан этот убыток в результате реформации баланса? И нужно ли для реформации баланса решение учредителей?