Акт сверки при заключении договора цессии

[Ally_Forks]

Подскажите пожалуйста как правильно оформить акт сверки в случае, если задолженность перед контрагентом не была погашена, но обязательство перед ним передано другому лицу путем заключения договора цессии?

[Andyko]

какие данные есть в учете организации, те данные она и включает в акт

[Ally_Forks]

по данным бух.учета сальдо на 31 марта например кт 10000000. но получается что данному человеку мы ничего не должны как это оформить? можно добавить строку "согласно договору цессии"
как показать то, что задолженность равна 0?

[Andyko]

никак, если данными бухучета это не подтверждается

[Ally_Forks]

а возможно ли в 1 с проводкой перекинуть сумму долга с одного контрагента на другого? если да, то скажите пожалуйста как это сделать?

[Ally_Forks]

сделала с помощью таких проводок дт76.5 кт00 субконто1 и дт00 кт 76.5 субконто2. насколько это корректно? акт сверки по бывшему кредитору получился без задолженности и вся сумма перешла на третье лицо

[Andyko]

некорректно;
д76 к76

[Ally_Forks]

то есть можно и нужно это сделать без использования вспомогательного счета?

[Andyko]

да, конечно

[Ally_Forks]

спасибо вам большое)

[Ally_Forks]

а еще возник такой вопрос: для применения упрощенки необходимо чтобы доходы за 9 мес. не превышали 45 млн. а вот такие обороты по контрагентам с кредиторской задолженностью не влияют на применение усн?

[Andyko]

а это доходы?