Такой вопрос:
Поставщик выставляет счета ( за трансп.услуги) в у.е. . Оплачиваю в руб. по курсу.
С момента выставления счета, до оплаты проходит 1-2 недели.
Как мне учитывать эти суммы.
В рублях по курсу на день выставления счета, на день получения документов, на дату оказания услуги или на дату оплаты?
А другой поставщик тоже в у.е., но оплата в рублях +2%.
Причем все документы только в у.е., в т.ч. и сч/ф и акт.
Спасибо.
Приходуете услуги датой документа (акта) по курсу в договоре (обычно это курс ЦБ, просто или с процентами).
В день оплаты проводите суммовые разницы. В БУ используете для этого 91-й счет (в зависимости от изменения курса 91-1 или 91-2).
В НУ - внереализиционные доходы/расходы.
НДС предъявляете тот, который оплатили.
Вроде все.
А может в БУ Дт или Кт 44?
В БУ - 44 счет.
Да, простите, загнула
44 счет
А если все тоже самое, но счет на аренду помещения. Тогда какой счет для суммовых разниц? Два вида деятельности: производство и торговля. Аренду отношу на 26.
Последний раз редактировалось Настя; 16.10.2002 в 13:28.
Куда сами затраты - ту да и разницы, по-моему.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
