Поступила дебиторка прошлых лет,а расчеты закрыть не могу?

[NadegdaP]

Здравствуйте. В очередной раз поднимаю тему о дебиторской задолженности. А ситуация у нас сложилась следующая:
в далеком 2006 году нами перечислен аванс по договору, в дальнейшем условия дог. не выполнили и сумма зависла как дебиторка. В прошлом 2011 году данную сумму частями дебитор стал возвращать, все рады все довольны, поступила сумма на л/сч 03 - перечислили сумму в доход бюджета и всё хорошо.
А в этом году поступила окончательная сумма, но т.к. произошли изменения в 180-н, то сумма попала на л/с 03, но на невыясненные, а после волшебных манипуляций фин.отдела эта сумма попала в доход бюджета. Вопрос: как мне теперь закрыть расчеты, если фактически сумма прошла мимо нас?

[BTG]

Вопрос: как мне теперь закрыть расчеты, если фактически сумма прошла мимо нас?

Подобная ситуация была у меня, но сначала делали Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа - по КБК дохода.

А затем делала такие проводки:

1. Кассовое поступление: Дт 210.02 – Кт 205.31, с указанием КБК дохода;
2. Операцией вручную: Дт 205.31 – Кт 401.10

[NadegdaP]

но сначала делали Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа - по КБК дохода.

Да уведомление у меня тоже есть, его делал фин.отдел.
Но мне то нужно 1.206.31 закрыть, у меня на этом счете дебиторка весит...

[Plesen~]

Подобная ситуация была у меня, но сначала делали Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа - по КБК дохода.

А затем делала такие проводки:

1. Кассовое поступление: Дт 210.02 – Кт 205.31, с указанием КБК дохода;

операция на счете 21002 - это отражение движения на лицевом счете администратора доходов( у федералов 04), основание- выписка с этого счета, нет выписки - нет проводки...

[BTG]

операция на счете 21002 - это отражение движения на лицевом счете администратора доходов( у федералов 04), основание- выписка с этого счета, нет выписки - нет проводки...

Я не досмотрела, что деньги-то поступили на 03 счет.

А в этом году поступила окончательная сумма, но т.к. произошли изменения в 180-н, то сумма попала на л/с 03, но на невыясненные...
Вопрос: как мне теперь закрыть расчеты, если фактически сумма прошла мимо нас?

И как это "фактически сумма прошла мимо нас", если деньги поступили на 03 счет?

Да уведомление у меня тоже есть, его делал фин.отдел. Но мне то нужно 1.206.31 закрыть, у меня на этом счете дебиторка весит...

После поступления денег на 03 счет и Уведомления об уточнении... - выписка с 03 счета есть?

Тогда и надо было закрыть 206 счет.

[NadegdaP]

выписка с 03 счета есть?

Выписки нет, сумма попала на невыясненные, её уточнил фин.отдел Уведомлением сразу на доходы..
Вот и получается деньги человек вернул, а по расчетам долг повис

[NadegdaP]

как вариант я рассматриваю такую проводку:
Дт 1 401 10 180
Кт 1 206 31 660
Готова выслушать ваше мнение

[NadegdaP]

Предыдущий вариант проводки не нравится, есть другой вариант:
1 205 81 560
1 206 31 660

1 210 02 180
1 205 81 560

[Teap]

Удивительно!!! Зачем бедная Plesen~ ответы пишет((( Нельзя 210 счет трогать! Добавлю от себя, что и 205-й тоже нельзя!
Ситуация мутная, у меня правильного ответа нет. И без 401-ого счета здесь никак не обойтись, по сути вопрос в КОСГУ. Я бы использовал расходный КОСГУ, тот, по которому контракт был. Так меньше проблем со 121-ой формой будет, 180 то сразу к вопросам лишним приведет. Что-то типа
Дт 1 401 20 226 (для примера, я же не знаю, какие деньги возвращали)
Кт 1 206 31 660.

[NadegdaP]

Всем просто огромное СПАСИБО за ответы, с вашей помощью и вашим мнением жизнь становится легче и веселй!

[Plesen~]

нет, ну вы такие интересные..
вы почему просто сидите и перебираете счета...

а как на счет того, что деньги, как один из видов энергии не берется ниоткуда и не исчезает бесследно?

[Plesen~]

Удивительно!!! Добавлю от себя, что и 205-й тоже нельзя!

можно, когда договор расторгнут, то в общем то на расчетах по авансам задолженности делать уже нечего, сумма должна поступить в бюджет как доход по 130.. возмещение затрат государства, поэтому на 205 -логично перенести с 206..

Ситуация мутная, у меня правильного ответа нет. И без 401-ого счета здесь никак не обойтись

ситуация вообще не мутная, а банальная и не редко встречающаяся...

и 401 здесь как то странно выглядит, вы же не списываете дебиторку на фин.результат??

[Plesen~]

сумма попала на невыясненные, её уточнил фин.отдел Уведомлением сразу на доходы..

а ничего, что у фин.отдела доходы есть, а у контрагента нет??? может быть как то нужно с ним этот вопрос решить? 205 им передать ? Возможно документ оформить ? раз они выступили администратором дохода, у них 205 красным на эту сумму ??

[NadegdaP]

у них 205 красным на эту сумму ??

Они эту сумму как "перечисление возвратов" провели, 205 при этом не затронули...

и 401 здесь как то странно выглядит, вы же не списываете дебиторку на фин.результат??

а что остается?
в итоге мы на основании п/п заверенного казанчейством (из которого видно, что деньги нам отправленные поступили на невыясненные) отразили Дт 130231830 Кт 12063166
а на основании уведомления об уточнении вида платежа, подписанного фин.отделом Дт 140120310 Кт 130231730
А если бы у нас деньги правильно на наш л/с зачислились, мы бы также и сделали, только 130405 добавился бы...