Товар от поставщика с НДС, мы на сумму НДС увеличиваем стоимость товара, или все-таки делаем проводку 10-19?
 |
Товар от поставщика с НДС, мы на сумму НДС увеличиваем стоимость товара, или все-таки делаем проводку 10-19?
На вкус. Хоть так, хоть этак.
Best regards, Михаил
А ткните носом, где об этом почитать) мне конечно первый вариант привлекательнее)
Блин, что-то не все так радужно...
Согласно ст. 346.24 Кодекса налогоплательщики обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в Книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, форма и Порядок заполнения которой утверждены Приказом Минфина России от 31.12.2008 N 154н. Пунктом 2.5 Порядка заполнения Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, предусмотрено, что в графе 5 налогоплательщик отражает расходы, указанные в ст. 346.16 Кодекса.
Таким образом, налогоплательщик при заполнении Книги учета доходов и расходов должен указать в графе 5 отдельной строкой стоимость товаров, подлежащих включению в состав расходов, и, соответственно, отдельной строкой сумму налога на добавленную стоимость.
но в этом письме говорится о товарах для перепродажи, а если это обычные расходы? т.е. мы вообще ничем не торгуем, а оказываем услуги населению? и при этом списываем какие-то материалы?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
