Не сходится актив и пассив!Помогите плиз

[Молоденький бух]

Молоденький бух, 44 счёт - это и есть ваши косвенные расходы. Он почему-то у вас закрывается неверно! Зарплата и налоги с з/п - идут копейка в копейка, а вот связи и аренда - бред какой-то. Если рассматривать январь... Аренда - 838,87, а закрывается сумма 25958,87, т.е. на 25120р. больше. Связь за январь - 19404,09, а закрывается 19174р. Из-за этого у вас идут ошибки. Подозреваю, судя по оборотке за 1 квартал, что у вас часть аренды оприходована на 26 счёт... Но, даже если и так, то, если вы перепровели ВСЕ! документы за 1 квартал, то автоматически счёт 44 должен закрыться в верных суммах. Но, повторюсь, что я не спец. в 8-ке я в 7-ке работаю. У меня такая ситуация, как у вас бывает только в том случае, если я сначала закрою месяц, а затем аренду переделаю с 44 на 26 счёт. В результате получится, что 44 счёт закроется с минусом, как у вас. Но, если вы всё перепровели, то такого быть не должно...

Молоденький бух, а посмотрите по приходным документам, у вас реально сколько аренда в январе?

Кстати, в остальных месяцах у вас с арендой такая-же ерунда: оприходованы суммы до тысячи, а в расходы с 44 счёта идут суммы больше 30 тысяч!

а на како счет все же правельнее вешать аренду, связь? на 26 или 44?

[Na28ta]

Генук, там аналогичная сумма с плюсом на 26 счёте застряла. У меня подозрение, что просто напросто актов на аренду не один, а несколько и изначально оба были проведены на 44 счёт, а после закрытия месяца один из них переделали на 26 счёт, а закрытие месяца заново не сделали.

Аноним, помощь - это, конечно, хорошо. Но, во-первых, попросить помощи - показать свою слабость и несостоятельность, во-вторых, думаю, было бы так всё просто, давно бы эту помощь вызвали.

Кроме того, вы как начинали работать? Я так же, как она. Правда, давно это было, с 1С только начинали работать и делала я всё вручную, поэтому всё было наглядно и понятно, как бы это ни было странно. У меня высшее экономическое образование, красный диплом, но бух.учётом никогда не интересовалась и проходили мы его в институте посредственно. На первичку в бухгалтерию случайно попала - генеральный предложил неплохую зарплату, он меня хорошо знал, хотел видеть своего человека в бухгалтерии. Кроме того, я и правой рукой для него была.

У нас тоже ушёл главбух, но главбух у нас был очень приличный - сдала год и ушла. Единственная проблема - было это в марте, т.е. на носу уже отчетность за 1 квартал... Генеральный потыркался, подходящей кандидатуры не нашёл и предложил мне попытаться... Я с удовольствием согласилась, понимая, что такой случай соскочить с первички не каждый день предоставляется . Брала домой все оборотки, главные книги, которые, повторюсь, мы тогда вели вручную, делала по аналогии, автоматизировала в Exel. Потихоньку-потихоньку и стало что-то получаться. Не скажу, правда, что я ас в бухгалтерии или налогооблажении, но считаю, что знаю много того, чего не знают и половины практикующих бухгалтеров (судя, по общению в очередях в налоговой и фондах). Не хвалюсь, да и хвалиться не чем, т.к. много не знаю, но тем не менее...

Молоденький бух, если есть возможность пригласить помощника, пригласите. Но так, чтобы вы с ним рядом сели и смотрели, что он делает. А еще лучше, конечно, чтобы это было что-то вроде репетиторства. Если голова у вас на плечах есть, разберётесь.

Если такой возможности нет, то разбирайтесь (что-то не очень активно вы это делаете). Начните с поднятия своих актов на аренду и связь, посмотрите, как они у вас оприходованы, на какие счета...

[Генук]

Na28ta, не может аренда офиса за месяц стоить 800-1300 рублей... таких расценок не существует в природе...

[Аноним]

Ну изначально примерно так все и начинают, вот я тоже так тыркался и пыркался , потом работу поменял..
Но через пару лет произошло тоже самое, предложили совместительство.. Мне за выходные надо было закрыть 3 годовых баланса.. И мне прислали человека на 8 часов в помощь. И по опыту обоих вариантов я скажу, что определенно лучше воспользоваться помощью, пусть даже за свой счет...

[Na28ta]

Генук, вообще-то да. Значит, при оприходовании чего-то поставили, оприходовали, как аренду. Либо это аренда чего-то, не обязательно помещения... например, ксерокса, факса и т.п.

[Na28ta]

определенно лучше воспользоваться помощью, пусть даже за свой счет..

Хотя, соглашусь я с вами

[Молоденький бух]

Na28ta, не может аренда офиса за месяц стоить 800-1300 рублей... таких расценок не существует в природе...

скорее всего это сумма к/у услуг

[Молоденький бух]

а на како счет все же правельнее вешать аренду, связь? на 26 или 44?

[Молоденький бух]

для начала всю аренду перекинула на 44карточка 44 1 кв после исправл.xls

так же лучше

[Аноним]

Мне кажется 26-ой для аренды все таки более подходит, есть ли речь идет об аренде офисного помещения...

[Аноним]

Если вы все таки будете пытаться со всем разобраться, советую вам грамотно и коротко задавать вопросы.

Потому что если выкладывать запущенную оборотку и вопрошать "Что делать?" будет мало толку.
Спрашивайте конкретно и коротко, вам хотя бы подскажут где искать.

На самом деле . странно , но тут не звучало вроде ничего про первичку.. (или я пропустил)


На первый взгляд у вас вроде документооборот то небольшой.. Проверяйте первичку блоками... Найдите все акты на аренду, проверьте как они отражены в программе... Отразите все на 1-ом счете.
Если будете отражать аренду всю на 26-ой, то он закроется операцией закрытие месяца..
Проверяйте заполнение субконто.

[Аноним]

Вообще странно, у вас 44-ой как 26-ой у нормальных людей
Такое ощущение, что кому то сказали, что затраты можно кидать на 44.. и кто то куда все затраты и валил...

[Молоденький бух]

Я перепровела и снова закрыла месяца, но - все равно остался
Моя главная ошибка была счет затрат(бу) я ставлю 26.01 а в ну 44.01
Посмотрите плиз теперь
[ATTACH][ATTACH][ATTACH][ATTACH]карточка 26.01.xls[/ATTACH][/ATTACH][/ATTACH][/ATTACH]

[Молоденький бух]

Вообще странно, у вас 44-ой как 26-ой у нормальных людей
Такое ощущение, что кому то сказали, что затраты можно кидать на 44.. и кто то куда все затраты и валил...

я посмотрела на конец 2010, как главбух счета вешала, у нее аренда на 44,

[Аноним]

ну по 26-ому.. Вы там почему на 300 тысяч больше аренды закрыли на 20-ый счет , а начислили на 26-ой в 6 раз меньше...
У вас с арендой точно беда какая то, поднимайте первичку.
И потом по 1 кварталу , у вас конечное сальдо по 26-ому нулевое, а во 2-ом квартале оборотка уже открывается с входящим сальдо.. Вы по моему в разнове время их выгружали...

[Молоденький бух]

ну по 26-ому.. Вы там почему на 300 тысяч больше аренды закрыли на 20-ый счет , а начислили на 26-ой в 6 раз меньше...
У вас с арендой точно беда какая то, поднимайте первичку.
И потом по 1 кварталу , у вас конечное сальдо по 26-ому нулевое, а во 2-ом квартале оборотка уже открывается с входящим сальдо.. Вы по моему в разнове время их выгружали...

а как это исправить? время

[Молоденький бух]

а может быть ошибка в том что:
у нас есть аренда офиса и аренда юрид.адреса, так вот
аренда офиса на 44.01 висит, а юр.адреса на 26 ?

[Молоденький бух]

еще много минусов приходится (по карточке 26.01 ) на такие операции как:
закрытие счетов косвенных расходов- налог на имущество, фсс,налог на имущество. Делаю справку-расчет , там вроде все в норме

[Аноним]

Поднимите первичку всю по аренде и пройдите заново весь год...

[Na28ta]

а на како счет все же правельнее вешать аренду, связь? на 26 или 44?

Молоденький бух, а чем занимается ваша фирма? Какой у вас вид деятельности? Вы почитайте план счетов http://mvf.klerk.ru/plan/plan.htm , хотя, конечно, 26 и 44 счета очень похожи, но...

В основном счёт 26 используется в производстве "для обобщения информации о расходах для нужд управления, не связанных непосредственно с производственным процессом. ... Организации, деятельность которых не связана с производственным процессом (комиссионеры, агенты, брокеры, дилеры и т.п., кроме организаций, осуществляющих торговую деятельность), используют счет 26 «Общехозяйственные расходы» для обобщения информации о расходах на ведение этой деятельности."

СЧёт 44 «Расходы на продажу» предназначен для обобщения информации о расходах, связанных с продажей продукции, товаров, работ и услуг.

Судя по тому, что у вас и на 20 счёте что-то есть, и на 41, возможно у вас и аренда будет и производственных помещений (20 счёт), и административного помещения (26 счёт) и аренда помещений, "для хранения продукции в местах ее продажи" (44 счет).

Поэтому однозначно ответить на ваш вопрос нельзя, не зная, чем занимается фирма, и для чего используются помещения, аренду по которым вы оприходуете.

Если бы у вас на 20 счёте ничего не было, можно было бы предположить, что вы торговая фирма (товары на 41 счёте есть), тогда аренду на 44 я бы отнесла.

[zas77]

я посмотрела на конец 2010, как главбух счета вешала, у нее аренда на 44,

По этому поводу есть интересная бухгалтерская задачка.

Кукую проводку сделать при приобретении молодого бычка?
Подсказка:
Возможны 3 варианта в зависимости от цели приобретения.

Вот также и у Вас, не зная подробностей, не всегда можно однозначно установить корр.счёт. Я бы здесь не исключал даже сч.20 (в подтверждение слов Na28ta)

[Молоденький бух]

фирма занимается оптовой торговлей

[Na28ta]

Тогда на 44 ваша аренда. 26 счёт в торговле не используется. Но что у вас тогда на 20 счёте? 20 счёт при производстве используется.

[Молоденький бух]

Тогда на 44 ваша аренда. 26 счёт в торговле не используется. Но что у вас тогда на 20 счёте? 20 счёт при производстве используется.

у нас было немного производства раньше


т.е я правильно понимаю, все что у меня стоит на 26 мне нужно перевесить на 44 ?

[Na28ta]

Молоденький бух, насколько раньше? У вас в 1 квартале точно есть завтраты по производству. Сейчас остальные оборотки поднимать ваши не буду, убегаю... Посмотрите свою учётную политику, если она есть. В ней должно быть написано, что и на какие расходы вы относите на фирме.

Если её нет, тогда сама для себя сядьте и составьте список по деятельностям и что к чему относится.

Аренду помещений по торговле - 44 счет, производств. помещений - 20 счёт, при производстве - 26 счёт.

[zas77]

Молоденький бух
Аренду помещений по торговле - 44 счет,
производств. помещений - 20 счёт,
при производстве - 26 счёт.

На этих словах я бы акцентировал внимание автора темы

Главное, разложить это по полочкам, т.е. по видам деятельности. Однако, это не должно вносить ошибку, т.к. все эти сч. каждый отчётный период закрываются, т.е. обнуляются.

[Na28ta]

Да, мне тоже непонятно, почему, если реально последняя операция в месяце "Закрытие" счета не закрываются.

Хотя, честно говоря, 44 счёт не всегда в ноль может закрываться. Но это, мне кажется, не тот случай...

[zas77]

Я перепровела и снова закрыла месяца ...

Должен признаться, что после многолетней бездеятельности я "ослеп" и не могу безапелляционно заявлять об ошибках, но меня смущают следующее по 1 кварталу (что просмотрел):
1) Для оптовой фирмы оборот, на мой взгляд, маловат
2) Почему обнулён сч.19?
3) Почему:
- не закрыт сч. 44 (почему?)
- обнулены сч. 50 и 51?
4) не нравится соотношение между сч. 70 и суммой сч. 68 и 69.
5) не понятно, чем вы "съели" прибыль.

[Na28ta]

zas77, вы думаете Молоденький бух, не понимая еще вообще, что и к чему в оборотке, ответит на все ваши вопросы?! Не вижу смайла, который ухахатывается, катаясь по полу, а очень хочется его вставить...

[Na28ta]

Да и кроме того...

1) Для оптовой фирмы оборот, на мой взгляд, маловат

при оптовой торговле могут быть обороты и намного меньше. Ведь оптовая - она не от того оптовая, что на большую сумму продали, а потому, что не для личного потребления.

2) Почему обнулён сч.19?

Так а почему ему не быть обнулённым? Мне кажется, наоборот, если 19 счёт на нуле, то всё ок, все счета-фактуры оприходованы...

3) Почему:
- не закрыт сч. 44 (почему?)

Такое тоже может быть. Например, если не ошибаюсь, то на 44 счёте остаются расходы на погрузочно-разгрузочные и на упаковку, если распределяются на партию купленного товара, а товар реализвоан частично... Но это в учётной политике должно быть прописано.

3) Почему: - обнулены сч. 50 и 51?

Так если нет наличного оборота, то 50 счёт и будет в нуле. Или лимит остатка в кассе установлен 0 (или не установлен) - тоже 0.

Да и в 51 счёте не проблема - ну сняли на 31 число все деньги с р/счёта. Или они кончились .