ООО налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранного поставщика. При перечислении поставщику денег, сразу же заплатили НДС в бюджет, этим же числом выставили счет-фактуру сами себе, отразили в книге продаж и в декларации. В книге покупок решили отразить в следующем налоговом периоде, после подачи Декларации, т.к. сумма небольшая, а претензий налоговиков не хочется.

А сейчас как раз наступил тот самый "следующий налоговый период" и возникли два вопроса

1. как отразить в Книге покупок этот НДС, т.е. что конкретно там указывать? вроде бы было бы логично указать в наименовании наше ООО и номер того самого выставленного себе счета-фактуры по ставке 18%(тоже, что прошло по книге продаж), НО 1С заставить это сделать у меня никак не получается и новые правила гласят (постановление 1137 п.23) "Налоговые агенты ... регистрируют в книге покупок платежно-расчетный документ, свидетельствующий о перечислении суммы налога в бюджет, зарегистрированный в книге продаж ", т.е. правильно понимаю - писать там наше ООО и номер платежки или "смотрю в книгу, а вижу... не то"

2. может все-таки метод отражения НДС в книге покупок в следующем налоговом периоде "устарел" уже и спокойно можно действительно регистрировать по дате оплаты и после получения услуг от иностранца, как думаете, как сами делаете?