НДФЛ . Доходы не от источников РФ.

[Astraaa]

Ситуация следующая. Сотрудник, принятый на работу в ООО (РФ), отправлен на работу за границу в страну, с которой у РФ есть соглашение об избежании двойного налогообложения.
Согласно НК РФ и этому положению, НДФЛ по доходам, полученные не от источника в РФ (работа выполняется не на территории РФ), уплачивается в том, другом, государстве, даже, если сотрудник резидент по НК РФ.
Вопрос: как это отразить в 1С 8.2 ЗиК: резидент, но налог не удерживается?!!!! Руками исправить оклад на нетто и руками удалить НДФЛ?!!

[Dump]

Непонятно - сотруднику кто-то где-то заплатил, а вы то что учитывать собираетесь?

[Astraaa]

Да, я понимаю, ситуация уникальная, мы долго над этой схемой думали и обсуждали, только сейчас вырисовывается понимание. Но она такова и соответствует НК РФ:
1. ООО, зарегистрированное в РФ, начисляет и выплачивает заработную плату сотруднику, который работает за границей на проекте. Сотрудник "продан" по договору предоставления персонала.
2. ООО в конце месяца выставляет счет компании, находящейся в стране работы сотрудника.
3. в соответствии с п.п. 3 п. 1 ст. 228 физическое лицо-резидент самостоятельно уплачивает НДФЛ по доходам, полученным по доходам не от источника, находящегося в РФ. Это наш случай, так как работа выполняется не на территории РФ, то доход признается полученным не от источника в РФ.
4. Так как между Россией и тем государством есть соглашение об избежании двойного налогообложения, то его положения превалируют над НК РФ. А согласно ему резидент РФ по доходам. полученным от работы в другом государстве, исчисляет и уплачивает НДФЛ в том государстве, а в конце года просто предоставляет сведения в нашу налоговую, что налог уплачен за границей.
КАК в ЗУПе это реализовать?!! Как сделать так, чтобы НДФЛ не исчислялся вообще, даже если физическое лицо резидент.

[Dump]

"полученным по доходам не от источника, находящегося в РФ" - так ведь вы платите, не заграница? А то, что сотр не в РФ - ставьте ему нерезидент

[Воронкин]

Dump, Не резидент - это кто отсутствовал в РФ 183 дня. Так что совет неуместен

[Dump]

Да суть не в этом - просто посчитал, раз сотр постоянно за границей, 183 дня прошли. Не могу понять проблему ТС

[Генук]

КАК в ЗУПе это реализовать?!! Как сделать так, чтобы НДФЛ не исчислялся вообще, даже если физическое лицо резидент.

в Основных начислениях скопируйте ВР "Оклад по дням" и назовите, например, "Оклад по дням за границей" - НДФЛ не облагается...

соответственно этот новый ВР -> сотру