Тема: Возврат авиабилетов не могу разобраться

Помогите разобраться!!! Компания не является коммерческой организацией, освобождена от уплаты НДС (льгота по оказанию услуг в сфере образования)

13.03.2012 г. приобретен по безналу ж/д билет.В полученной сч-ф 3 строки
1)ж/д билет на сумму 3 515.60 руб.(НДС 536,28)
2)страховка 2,30(НДС 0,35)
3)сервисный сбор 200,00 руб (НДС 30,51р.)

Сделал след. проводки
1) Д50.3-К60 3515,60
2) Д91.2-К60 2,30
3) Д26-К60-200,00


19.03.2012 г. приобретен по безналу еще один ж/д билет на обратный путь. В полученной сч-ф 3 строки
1)ж/д билет на сумму 3 515.60 руб.(НДС 536,28)
2)страховка 2,30(НДС 0,35)
3)сервисный сбор 200,00 руб (НДС 30,51р.)

Сделал след. проводки
1) Д50.3-К60 3515,60
2) Д91.2-К60 2,30
3) Д26-К60-200,00

25.03.2012 г. сотруднику выданы ж/д билеты
Д71-К50,3 3515,60*2=7031,20

Находясь в командировке работник получил распоряжение о срочном возврате назад.Он купил новый ж/д билет, приехал, и сдал неиспользованный билет в бухгалтерию. Мы отдали этот билет поставщику.

Вопрос: Поставщик прислал нам сч-ф составленную от нашего имени (т.е. мы выступаем в роли продаца) след.образом:
1)ж/д билет на сумму 3 374.20 руб.(НДС 514,71руб.)
2)страховка 2,30 руб.(НДС 0,35)
Можем ли мы выписывать т.о. сч-фактуру с указанием НДС?

Сообщение от master111

Можем ли мы выписывать т.о. сч-фактуру с указанием НДС?

нужно будет тогда его оплатить в бюджет

Сообщение от Lesik1981

по безналу сч.51 р/с.. сч. 50 это Касса -наличные. И почему вы страховку на прочие сч. 91 относите, а сервисный сбор на общехозяйственные сч. 26??

1Забыл указать проводку Д60-К51на сумму 3717,9 руб
2.сч.50,3 в кассу т.к это ден.документы.
3.страховка не является обязательной поэтому считаю правильнее отнести на 91/2 непринимаемые, чем спорить с налоговой из-за 2,30 руб. по поводу отнесения на расходы.
4.сч.26 т.к не являемся коммерческой организацией где все на сч.44

master111, http://www.audit-it.ru/articles/acco...a34/40876.html это касаемо с.ф.