в этом году хотим освободиться от НДС, т.к. выручки очень маленькие. Нужно сдавать декларации ежемесячные. Когда я сдавала за 4 квартал, то у меня получилась сумма налога исчисленная к уменьшению ( раздел. 1.1 стр. 040). Где мне надо было отображать эту сумму в декларации за январь?
Почему нужно сдавать декларации ежемесячные?Сообщение от Svety
Сумму к уменьшению в декларации за январь нигде не показываете. Просто когда платили НДС за январь, то должны были учесть эту сумму
Нигде! В Декларации по НДС показываетс исчисленный НДС, а не расчёты по налогу.
нигде? Вот черт, а я его указала в вычетах
так а сейчас мне можно переделать и сдать уточненную?
И ещё вопрос: мне сумму НДС, которая получилась за январь к уплате, надо было платить или нет?
Подавайте уточнёнку за Январь.
Расчёты по НДС Вы ведёте в БУ. К уплате у Вас кредитовое сальдо сч 68(НДС).
а почему она не указывается в вычетах?
я же эту сумму могу вычесть?
Хороший вопрос! Задайте его в минфин.Это они разработали форму и методологию учёта НДС.
ну можно ведь ответить без ехидства не грамотному человеку в бухгалтерии. Завтра последний срок сдачи, а уменя ещё ничего не готово.
Так сумму -то которая получилась к уплате за январь надо было заплатить?
Для Длекларации по НДС не ставится задача выверять расчёты по налогу между вами и бюджетом. Если Вы внимательно изучили форму Декларации, то Вы заметили, что там нет ни одной графы где указываются платежи по НДС, а без этих данных НЕВОЗМОЖНО отследить расчёты. Вы сами отслеживаете в БУ дельту между вычетом и уплатой, в Декларации это нигде не указывается.
Сформируйте оборотку за Январь 2005г., посмотрите на сальдо 68(НДС). Если кредитовое, то надо! Если дебетовое, то не надо!
Это мне понятно. Просто я думала, что раз мы хотим освободиться от НДС и сдаем декларации ежемесячные, то и платить пока не надо
А разве ежемесячные декларации и задолженность по уплате НДС в бюджет помогают перейти на упрощёнку? Или я что-то не понимаю?
да не на упрощенку, а ведь есть освобождение от уплаты НДС, если выручка не более 1 млн. в месяц или 3 в квартал, кажется так
Хм... Я думал этим уже никто не пользуется. С введением УСНО это норма стала как-то не актуальна. ИМХО.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
