 |
Добрый день, у нас первый раз импорт из Белоруссии, подскажите правильно ли я понимаю: товар пришел в феврале, до 20 марта заплатила НДС и подала декларацию с заявлением, но так как они только через положенных 10 дней спохватились, что у них битый файл, попросили еще раз принести уже новым числом, я принесла, но отметку на заявлении поставили апрелем. То есть вычеты я могу поставить только во 2 квартале?
Да.
З.Ы. Хотя я бы включила в 1 кв., если б сумма была для меня принципиально важна именно в этом периоде и налоговики по своей дурости пропустили 10-дневный срок на проставлении отметки. Подтверждение своевременной сдачи документов у вас есть.
Здравствуйте! Я тоже столкнулась с имп.РБ впервые!
Подскажите, правильно ли:
из РБ пришел товар 19, 26, 29 марта. До 20 апр. я должна:
- уплатить ндс (сверху НА стоим. товара по декл.) Уплата строго до 20апр.?
-подать в налог. до 20 апр.:
-декларацию по косв. ндс
-заявл. в 4-х экз. + в электрон. виде
-коп.CMR
-коп.контракт
-коп.пп об уплате ндс (на ввез.товар).
+ деклар. по "обычному" НДС за 1кв. (в ней как-то "мелькает" ндс косв.?)
Ничего не пропустила?
К вычету я этот НДС смогу предъяв. только во 2 кв.???
Если товар поступает ежемесячно, то декл.по косв. налогу и уплата тоже ежемес.?
Спасибо!
Последний раз редактировалось katmax; 17.04.2012 в 16:20.
С уважением,
Екатерина
да, если желаете получить отметку на поданном заявлении.Сообщение от katmax
Да.К вычету я этот НДС смогу предъяв. только во 2 кв.???
но отметку на заявлении поставили апрелем
вычет не зависит от отметки на заявлении
Не зависит, но это если вопрощающий готов спорить на случай претензий. Налорги ж так и стоят на своей позиции, ссылаясь на регистрацию в книге покупок только заявления с отметкой.
Спасибо!
А по остальным пунктам всё верно???
С уважением,
Екатерина
И ещё вопрос:
в декларацию по НДС за 1кв.2012г. по разделу 3 строка 190 эта сумма (ндс по импорту с РБ) не попадет,
а попадет только в деклар. по НДС за 2 квартал?
Т.е. сейчас я её нигде не показываю ? (а только в декл.по косвенному ндс)
С уважением,
Екатерина
мне наоборот сделали замечание при камералке, что вычет не зависит от даты подписания заявления
Ура, разум восторжествовал наконец-то. Но в данном случае не поможет, налог уплачен уже в 2 кв.
Т.е. (при усл., что я буду "бодаться") я могу поставить к вычету сумму "мартовского" НДСа в 1-ом квартале??? Налог ещё не уплачен.... руководство как обычно "тянет" с решением
С уважением,
Екатерина
Нет, у вас оплаты на конец налогового периода нет. Я имела ввиду ситуацию, когда пакет документов и декларация поданы, например, 20 марта, а на 31 заявление с отметкой еще не вернули.
Ну вот, запутали....
Можно ещё раз повториться(проконтрол., пож., по пунктам):
По поступившим товарам в конце марта ииз РБ я до 20 апреля подаю в ФНС:
1. уплачивать-то этот косв. ндс надо или ставить к возмещ.???( ведь в декл. по косв. ндс получается сумма к уплате...)
2. декларацию по косв. ндс
3. заявл. в 4-х экз. + в электрон. виде (заявл.в свободной форме?)
4. коп.CMR
5. коп.контракт
6. коп.пп об уплате ндс (на ввез.товар).
7. деклар. по "обычному" НДС за 1кв. с отражением Белорус. НДСа по строке 190
Спасибо!
С уважением,
Екатерина
Получается. И? 19 68 в 1 кв., 68 19 во 2 кв.
Тоня, спасибо!
т.о. этот косв.налог я уплачиваю за1 кв. до 20.04, а к возм. эту сумму ставлю во 2-ом?
и сейчас к док-ам, сдаваемым до 20апр. прикладываю КОПИЮ ПП об упл. налога, так?
а по остальным пунктам все правильно?
С уважением,
Екатерина
Да, теперь все правильно, кроме п.7, в 1 кв. вычет не отражаем.
Тоня, спасибо огромное!!!
С уважением,
Екатерина
Тоня, еще вопросик: а зачем в налог. надо заявление аж в 4-х экз.??? да плюс на носителе....
С уважением,
Екатерина
1 вам, 1 налоговой, 2 поставщику
да вроде как в марте за февральские поставки
Тоня, а подскажите, пож-та:
1. если ввозимый товар освобожден от налогообл., то все равно подаем декл. (по ставке 0%, выбирая из перечня наименов. такого товара.+ перечень вышеперечисл. док-ов как и при ставке 18% кроме платежного поручения. Правильно?
2. можно ли отнести "шарикоподшипники роликосферические" к такому товару? по-моему, под перечисленный пречень этот товар не попадает... начальство решительно настаивает на сдаче деклар. по ставке 0% !!!
А ещё блестящий аргумент: "...ну мы ж не продали товар из РБ в 1кв.!, а продадим его во втором!..." (детский сад!!!) как убедить, что обязанность по упл.ндс возникает у нас с момента принятия на учет товаров из РБ...
Последний раз редактировалось katmax; 19.04.2012 в 08:31.
С уважением,
Екатерина
1. Не поняла
иесли ввозимый товар освобожден от налогообл.
. Определитесь.по ставке 0%
Открыть Протокол и подчеркнуть нужные абзацы. Довольно понятным языком документ написан.как убедить, что обязанность по упл.ндс возникает у нас с момента принятия на учет товаров из РБ...
я имела ввиду "операции по ввозу товаров на тер.РФ с тер. РБ неподлежащие (освобождаемые) от налогообложения...
А перечень таких товаров явл-ся закрытым (ст.150нк) ... и наш товар-подшипники роликосферические- туда не попадает (вроде как) .
С уважением,
Екатерина
Вроде убедила руководство, тыча носом с Протокол.... а времени всё меньше ...
Теперь ситуация такая:
1. Мы ввезли товар с тер. РБ в марте на сумму, допустим, 100р. без ндс
2. товар приходуем, собираем пакет для налог.отправляем, начисляем ндс - 18р., кот.должны уплатить в бюдж.до 20, НО
3. к возмещ. есть ндс по обычн.видам деят-ти
4. если готовы бодаться, не имея налог.отметки на заявл. и уплаты этого косв.налога, п.2 ставим к зачету по 190 строке обычной декл.
Ход мыслей верный?
С уважением,
Екатерина
Так вы не заплатили в марте НДС, о какой вычете речь? Налоговый период 31.03. заканчивается.если готовы бодаться, не имея налог.отметки на заявл. и уплаты этого косв.налога,
А то, что мы с поставщиками рассчитывались за др.товары в 1 кв. по обычн.видам деят. и уплачивали им ндс?.. его-то принять к вычету по опер. с РБ нельзя (возникшему тоже в 1кв.) ? Извините, но никак не доходит....
и заявление, передаваемое в налог. в электрон. виде без подписи (если на дискете) - это нормально?? 4шт. на бумаге с подп., в электрон.виде - БЕЗ? в "порядке заполнения" это никак не прописано...
С уважением,
Екатерина
Начинаем с начала. Вы торговец, продающий в РФ товар по ставке 18%. Товар вы закупаете 1) у поставщиков в РФ, уплачивая им в цене товара 18% и 2) у поставщиков в РБ, уплачивая при ввозе косвенные налоги. В налоговую декларацию по НДС за 1 кв. вы включаете 1) при условии, что товар получен и имеются с/ф. 2) у вас зависает до 2 кв.А то, что мы с поставщиками рассчитывались за др.товары в 1 кв. по обычн.видам деят. и уплачивали им ндс?
Т.е.:
1. по сравнен. с ндс РФ (где достаточно, что товар получен, оприход., есть с-ф), ндс РБ мы можем зачесть исключительно только после его непоср. уплаты (этакое "гоняние" ден.массы), но не ранее чем в июньской декларации......
2. а сейчас строго и безоговорочно, потому что так прописано в документе, платим ндс РБ до завтрашнего дня?
3. даже если данный товар не был реализован в 1 кв (а оплачен поставщику в 1кв.)?
4. по РБ товар получен и ндс в товарном разделе ттн прописан как "ставка ндс 0%" .
Я что хочу понять, товар поступил 29 марта. Физически мы не могли до 31марта получить отметку из налог. на своем заявлении (но к возмещ. руки чешутся поставить.
Данная отметка как бы и является "РАЗРЕШЕНИЕМ" к возмещению?
Получается, не уплатили косв.ндс- не возместили; не уплатили - наказали, так получается?
Ну никак не могу понять, почему мы должны платить ндс с ввезённого тов. "отдельной песней", если мы рассчитывались с поставщ.на внутр.рынке и можем не уплачивая косв.ндс сразу проставить к возмещению? с чем это вообще связано, с зачетами между кбк?
Последний раз редактировалось katmax; 19.04.2012 в 13:06.
С уважением,
Екатерина
Второквартальской.но не ранее чем в июньской декларации......
2. Да
3. Да не зависит уплата НДС от оплаты и реализации товара.
Тоня, спасибо!
у меня за 1 кв. по внутреннему ндс идут огромные суммы....
я так надеялась их уменьшить на этот Белорус. ндс.... в пролёте!
Тоня, не подскажите, гд чётко прописано, что я не могу зачесть внутр. ндс на косв., НЕ УПЛАЧИВАЯ косв.?
в док-ах всё очень расплывчато, а нач-во говорит "покажи строку в док-те".....
С уважением,
Екатерина
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
