Корректировка взаиморасчетов и НДС

[Daydreamer]

Добрый вечер!
Просматривала дебиторскую и кредиторскую задолженность на конец 2011 года, которая "досталась в наследство" от предыдущего бухгалтера. По многим контрагентам одновременно "висит" и дебиторка, и кредиторка. Например, реализация сделана на ИП Иванова, а оплата проведена от Иванова ИП. Можно ли свернуть эту задолженность январем 2012 года и что будет с НДС? То есть получается, что в прошлом году НДС заплатили и с реализации, и с аванса, который таковым по сути не являлся. В 1 квартале 2012 года я могу в книге покупок просто отразить этот НДС с аванса? Надо ли на эту корректировку оформлять какие-то документы (бухгалтерскую справку и пр.)?
И немного другая ситуация: на одно юрлицо отгрузили, другое - оплатило. Обязательно ли нужно письмо от контрагента, что провести зачет? Получить такие письма нам будет проблематично.
Заранее спасибо за помощь.

[saigak]

Можно ли свернуть эту задолженность январем 2012 года

сделайте сверку с контрагентом и если он один и тот же- сверните.

В 1 квартале 2012 года я могу в книге покупок просто отразить этот НДС с аванса?

да на основании этого зачета ("сворачивания")

Обязательно ли нужно письмо от контрагента, что провести зачет?

конечно. иначе откуда вы знаете что А платил за Б. Конечно, если в платежке это прямо не было прописано.

Получить такие письма нам будет проблематично.

значит будет висеть.