Как считать НДС (Украина-Россия).

[ooopersp]

Добрый день!Пожалуйста,помогите понять схему подсчёта НДС.Товар получили из Украины (без НДС).Роccйская компания уплатила НДС 18% от всей суммы Контракта (допустим, сумма получилась 2 руб.), Украина без НДС. Далее, слышала, что нужно тщательно собирать все документы по таможне, и предоставлять к возмещению уплаченного НДС (2 руб.). Не могу понять, как считать. Допустим: сумма Контракта 10 руб.,НДС 18% уплачено 2 руб., продали товар на 15 руб. Нам эти 2 руб. возвращают? С какой суммы мы платим налог на прибыль и НДС с 12 или 15 руб.? Заранее благодарю за разъяснения.

[Тоня]

Нам эти 2 руб. возвращают?

В вашей ситуации нет. Вы исчислили 18% при продаже с 15 руб.=2,29 и предъявили к вычету 2 руб. ввозного НДСу. И разницу в 0,29 должны заплатить в бюджет. А вот если вы ввезли партию товара на 100 тыс, заплатили на таможне 18 тыс, а продали из этой партии на копейки (остальное пока на складе), то можете претендовать на возврат вам из бюджета разницы, тщательно собрав все документы.

С какой суммы мы платим налог на прибыль и НДС с 12 или 15 руб.?

Прибыль с разницы между ценой поставщика и ценой для вашего покупателя, при этом выручка берется без НДС.

[ooopersp]

В вашей ситуации нет. Вы исчислили 18% при продаже с 15 руб.=2,29 и предъявили к вычету 2 руб. ввозного НДСу. И разницу в 0,29 должны заплатить в бюджет. А вот если вы ввезли партию товара на 100 тыс, заплатили на таможне 18 тыс, а продали из этой партии на копейки (остальное пока на складе), то можете претендовать на возврат вам из бюджета разницы, тщательно собрав все документы.


Прибыль с разницы между ценой поставщика и ценой для вашего покупателя, при этом выручка берется без НДС.

За ответ спасибо. Надо переварить.