Кредиторка с истекшим сроком давности

[olybuh]

Здравствуйте.
Впервые сталкиваюсь хотела бы уточнить

У меня ест кредиторская задолженность. В 1 кв 12 года я должна ее списать
Списываю ее 31 марта 2012 на основании приказа

на примере. купили материал за 118000. но не оплатили так как фирма закрылась уже давно.
ндс был поставлен к вычету.

Сейчас у меня проводки
Дт 60,1 Кт 91.1 118000 Списание в доход
Дт 91,2 Кт 19,3 18000 Ндс не приним. в НУ

Все ли верно или что то исправить?

[mvf]

Вторая - лишняя.

[olybuh]

а каким образом отобразить что я должна восстановить ндс и поставить его к уплате? совсем запуталась

[mvf]

Никаким. "60 - 91" и всё.