Как сделать красивый баланс?

20.04.2012, 21:43

Господа, помогите плз.
Год назад были оприходованы на склад товары от поставщиков. Виртуальные товары, понятно, от виртуальных поставщиков.
Сути поступления мне не понять, так как товары "остались" на складе, НДС повис на 19, появилась кредиторка по этим поставщикам.
Как можно все вернуть назад законно?
Если я сейчас сделаю возврат поставщику, у меня все прекрасно закроется для баланса, сократится кредиторка, уйдет НДС невозмещенный и товар спишется.

Но проблема в том, что деятельности сейчас нет. Поэтому я боюсь, что у налоговиков могут возникнуть вопросы из серии-куда девался товар, если нет реализации, почему НДС из баланса с 19 ушел, а в декларацию НДС не попал к возмещению, ну и почему исчезла кредиторка, если никому ничего не оплачивали. Впрочем, это они вряд ли увидят. Но стоит им сравнить показатели за год и 1 квартал, если они это делают...
Что скажете? Ужасно хочется избавиться от балласта в несколько миллионов от виртуального товара и кредиторки, которая никогда не будет погашена.
Но при этом имея разумное объяснение на случай вопросов.

**Аноним** · 20.04.2012, 22:13

Оформляйте возврат и не парьтесь. Никого задаваемые вами вопросы не интересуют.

20.04.2012, 23:07

Сообщение от Аноним

Оформляйте возврат и не парьтесь. Никого задаваемые вами вопросы не интересуют.

Гы. То есть мы зря сдаем весь пакет отчетности? Анализа показателей в динамике и между собой баланса и деклараций никто не делает?

20.04.2012, 23:14

Сообщение от Lazy Sea

Анализа показателей в динамике и между собой баланса и деклараций никто не делает?

а кому там в наложке это сдалось?

20.04.2012, 23:14

А в каких декларациях у вас этот товар отразился? Если на 41 висит, значит не продан и на прибыль не влиял. Если НДС на 19, то к вычету не ставили
Оформите акт, что во всем товаре брак нашли и верните

20.04.2012, 23:58

Сообщение от Январь

А в каких декларациях у вас этот товар отразился? Если на 41 висит, значит не продан и на прибыль не влиял. Если НДС на 19, то к вычету не ставили
Оформите акт, что во всем товаре брак нашли и верните

Товар в активах в балансе, НДС тоже, а декларация по НДС пустая будет. То есть по балансу товар исчез, а по НДС реализации не было. Акт фиг составишь уже, чтобы выглядело нормально. Склада нет, а товар... арматура в тоннах...
Я не то чтобы уверена в том, что налорги сличают отчетность. Но то, что показатели бух и налоговых форм у них как-то анализируются-это точно. Вот мне и не хочется попасть в ситуации, что попросят какие-то объяснения. Мне этого руководство не простит

21.04.2012, 00:06

Сообщение от Lazy Sea

по балансу товар исчез, а по НДС реализации не было

а при возврате брака все это просто сторнируется...

Сообщение от Lazy Sea

Акт фиг составишь уже, чтобы выглядело нормально.

почему? кто-то будет проверять где все лежало? попросите у дружественной фирмы составить договор ответственного хранения...

Сообщение от Lazy Sea

Вот мне и не хочется попасть в ситуации, что попросят какие-то объяснения.

так все же просто объясняется..вернули...и возвратную накладную состряпайте...

а почему нельзя все просто без брака вернуть и прогнать через реализацию? на ноль и выйдете....

21.04.2012, 00:13

Насчет реализации думала. было бы идеально. нет возмоожности получить подписи и печати наших контриков. Да и возвратную накладную никто не подпишет. Я думаю, все правы, вряд ли налоговую заинтересует исчезновение каких-то 5 миллионов активов

Будем делать вид, что возврат

Спасибо

21.04.2012, 00:29

Ну вообще-то они могут решить, что это не возврат, а реализация. Тем более что возврат не брака приравнивается к реализации.

**Аноним** · 21.04.2012, 00:34

Сообщение от ZZZhanna

возврат не брака приравнивается к реализации.

Если такой возврат не предусмотрен законом или договором.

21.04.2012, 00:59

Сообщение от ZZZhanna

Ну вообще-то они могут решить, что это не возврат, а реализация. Тем более что возврат не брака приравнивается к реализации.

С другой стороны, что по возврату, что по реализации не будет никаких документов внятных. Но факт реализации точно не привлечет ничьего внимания. НДС к выплате, НДС к возмещению. С точки зрения красивости процесса лучше все же реализация. Да!

Просто я подумывала это 1 кварталом сделать. А теперь НДС уже сдала, придется вторым.

21.04.2012, 11:34

Сообщение от Аноним

Если такой возврат не предусмотрен законом или договором.

Не путайте выполнение действий, предусмотренных законом или договором, и уплату возникающих при выполнении этих действий налогов.

Сообщение от Lazy Sea

факт реализации точно не привлечет ничьего внимания. НДС к выплате, НДС к возмещению. С точки зрения красивости процесса лучше все же реализация. Да!

Я тоже так считаю, не будет же налоговая уменьшать вам реализацию и снимать начисление налогов

Можно отправить "повторно" документы на реализацию по почте "на деревню дедушке" и сопр.письмом, что в случае невозврата получение товара будет считаться подтвержденным.

**Аноним** · 21.04.2012, 14:08

Сообщение от ZZZhanna

Не путайте выполнение действий, предусмотренных законом или договором, и уплату возникающих при выполнении этих действий налогов.

Возврат товара не влечет за собой уплаты какого-либо налога.

21.04.2012, 14:12

Сообщение от Аноним

Возврат товара не влечет за собой уплаты какого-либо налога.

Хочется избежать данного вопроса вообще. А при полном отсутствии реализации он может возникнуть. А не обратная ли это реализация, которую я ошибочно оформила как возврат...

**Аноним** · 21.04.2012, 14:36

Не существет в действующему законодательстве понятия "обратная реализация". Если документально оформлен возврат, значит это и есть возврат.

21.04.2012, 14:45

Не существет в действующему законодательстве понятия "обратная реализация

А можно употреблять только слова, закрепленные законодательно? Это почти сленговое выражение почти всем понятно.
Что касается оформления, то в ситуации автора не до качания прав по закону, к сожалению. А оформление продажи наименее заметный вариант прикрытия всякой ерунды

**Аноним** · 21.04.2012, 14:56

Сообщение от Январь

А можно употреблять только слова, закрепленные законодательно?

Можно, но только до тех пор, пока их ошибочное толкование не приведет вас к ошибочному начислению налогов.

21.04.2012, 15:49

Сообщение от ZZZhanna

Не путайте выполнение действий, предусмотренных законом или договором, и уплату возникающих при выполнении этих действий налогов.

Я тоже так считаю, не будет же налоговая уменьшать вам реализацию и снимать начисление налогов

Можно отправить "повторно" документы на реализацию по почте "на деревню дедушке" и сопр.письмом, что в случае невозврата получение товара будет считаться подтвержденным.

Реализацию то не уменьшат, а вот НДС к возмещению от непонятной фирмы при выездной снимут запросто.
Если вы, конечно, не собираетесь дожить до выездной, то можно и реализацию провести, но если планируете существовать долгие годы, то это самый рисковый вариант,поскольку фиктивный товар попадает в затратные обороты по НДС и прибыли. Уж лучше сделать возврат.

21.04.2012, 16:11

Какой НДС к возмещению, если товар давно оприходован?

21.04.2012, 16:17

БухДмитриевна

Существовать не планируем. А совсем даже планируем закрываться. К этому времени хочется по возможности обнулить баланс, убрав ненужные кредитовые и прочие остатки. Поэтому имхо в плане поверхностного взгляда на отчетность (которым, я надеюсь, вполне себе владеют налоговики

, отсутствие реализации при исчезновении активов может скорее вызвать уточняющие вопросы, чем присутствие и реализации и расходов с получением небольшой дельты, с которой будет уплачен налог.

21.04.2012, 16:20

Сообщение от Lazy Sea

БухДмитриевна

Существовать не планируем. А совсем даже планируем закрываться. К этому времени хочется по возможности обнулить баланс, убрав ненужные кредитовые и прочие остатки. Поэтому имхо в плане поверхностного взгляда на отчетность (которым, я надеюсь, вполне себе владеют налоговики

, отсутствие реализации при исчезновении активов может скорее вызвать уточняющие вопросы, чем присутствие и реализации и расходов с получением небольшой дельты, с которой будет уплачен налог.

Тогда вариант с реализацией предпочтительней.

21.04.2012, 16:42

Lazy Sea, а перевод товаров в материалы и последующее их списание....

21.04.2012, 16:57

а перевод товаров в материалы и последующее их списание....

Получаем убыток, вероятно, необоснованный расход и кредиторка на месте остается

21.04.2012, 17:08

Получаем убыток, вероятно, необоснованный расход и кредиторка на месте остается

кредиторку в доход(под резерв) и получится равновесие

21.04.2012, 17:48

Сообщение от ZZZhanna

Какой НДС к возмещению, если товар давно оприходован?

В пост.1 сказано, что НДС висит на сч.19.

21.04.2012, 18:06

Сообщение от Лёнка

кредиторку в доход(под резерв) и получится равновесие

А НДС с 19 куда? Интересная идея, надо почитать про резервы.

Тема: Как сделать красивый баланс?

Опции темы

Поиск по теме