Добрый день. У нас создан резерв отпусков на 2012 год. Т.е. то, что называется оценочные обязательства. Теперь, при начислении , к примеру, в апреле отпускных с 25.04 - 15.05 я списываю сумму начисленных отпускных с резерва, Д 96 К 70 - всю сумму , и налоги Д 96 К69 - страховые взносы всю сумму. Я права? Или нужно в апреле учитывать только апрельскую часть отпускных и налогов с них, а в мае - майскую часть? Уточняю, потому что спорим с коллегой - она доказывает, что нужно по отпускным списывать всю сумму, по налогам - только апрельскую часть в апреле, майскую часть - в мае. Документа , на который можно сослаться не знает, но утверждает, что только так правильно.
