Задача по НДС

[julza]

Проверьте меня, пожалуйста!
ООО «Капитан» в ноябре 2011 г. перечислило аванс поставщикам за предстоящую поставку товара в сумме 59 тыс. руб. (с НДС – 18%). Товар был отгружен в том же месяце, счет-фактура получен. Тогда же организация заключила договор на продажу данного вида товара и получила 100% предоплату в сумме 118 тыс. руб. (с НДС – 18%). В декабре 2011 г. организация приобрела еще одну партию товара на сумму 177 тыс. руб. (с НДС – 18%), но получила счет – фактуру от поставщиков только в январе 2012 г.
Отгрузка товара покупателю произведена 5 февраля 2012 г. на сумму ранее полученной предоплаты.
Определите сумму НДС, подлежащую уплате или возмещению в IV квартале 2011 г. и в I квартале 2012 г. Укажите сроки уплаты.

Ноябрь:
вычет 9 000
начислен НДС с аванса 18 000

Январь:
вычет 27 000

Февраль:
восстанавливаем ранее начисленный НДС 18 000

Итого:
IV квартал 18 000- 9 000= 9 000 (уплачиваем 3000 20.01, 3000 20.02, 3000 20.03)
I квартал к возмещению из бюджета 45 000 руб.

[Январь]

Почему в феврале восстанавливаете 18 тыс?
Была отгрузка покупаелю, надо начислить НДС с реализации + поставить к вычету НДС ранее начисленный с полученного аванса

[julza]

Почему в феврале восстанавливаете 18 тыс?
Была отгрузка покупаелю, надо начислить НДС с реализации + поставить к вычету НДС ранее начисленный с полученного аванса

О! Спасибо!
Получается, что в феврале начисляем и восстанавливаем 18 000, и к вычету только 27 000?

[Январь]

Получается, что в феврале начисляем и восстанавливаем 18 000, и к вычету только 27 000?

Да
И кстати, если это задача, то возможно, в решении хотят видеть в ноябре 2 вычета (один с аванса поставщику, второй по поставке) и 1 восстановление (при зачете аванса поставщику)

[julza]

Да
И кстати, если это задача, то возможно, в решении хотят видеть в ноябре 2 вычета (один с аванса поставщику, второй по поставке) и 1 восстановление (при зачете аванса поставщику)

То есть
Ноябрь:
вычет 9 000 с аванса
вычет 9 000 по поступлению товара
восстановление НДС 9 000
начислен НДС с аванса 18 000

9 000+18 000- 9 000 - 9 000= 9 000

Спасибо! Огромное))))

[webtestir]

Здравствуйте, помогите пожалуйста решить задачу по НДС (очень срочно нужно):

Организация в налоговом периоде построила для собственных нужд хозспособом подсобное помещение. Затраты на сырье и материалы - 250000 руб (без НДС), заработная плата работников, занятых в строительстве - 380000 руб, начислены страховые взносы во внебюджетные фонды по ставке 30,2%. Ежемесячно на строительные механизмы начислялась амортизация линейным методом, срок полезного использования - 120 месяцев, первоначальная стоимость строительных механизмов - 200000 руб. В этом же периоде была реализована продукция предприятия. Налоговые вычеты, не связанные со строительными работами - 1000 руб., НДС восстановленный к уплате в бюджет - 500 руб. Какова была сумма реализации (без НДС), если за квартал начислен НДС к уплате в бюджет в сумме 5000 руб