Доброго времени суток,
Нерезидент оказывает нам услуги. Договор с нерезидентом в валюте, НДС (18/118) выделен в валюте. Сегодня сбили меня с толку. Как правильно рассчитать сумму в рублях для уплаты НДС? Выделенный НДС в валюте умножить на курс или стоимость услуг умножить на курс и рассчитать НДС?
Речь об иностранном НДС, предъявленном вам в цене услуги, или о нашем агентском, который вы платите в бюджет?
Наш, агентскийСообщение от Тоня
Сумма*курс*расчетную ставку (18/118)
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если мы покупаем услуги оказанные за границей русским пассажирам, и перепродаем эти услуги компаниям, зарегистрированным на территории РФ. Должны ли мы платить НДС и продавая услуги выставляем ли мы НДС покупателю?
Услуги можно оказать, а не "перепродать". Какие услуги? На основании какого договора?
Услуги по вип сопровождению, бронированию випзалов в аэропортах за границей.
договор оказания услуг, предмет договора между нашим ООО и покупателем (РФ) на бронирование вип услуг, а предмет межнц нашим ООО и продавцом (аэропорты разных стран) на оказание вип слуг пассажирам.
Нет здесь обязанностей налогового агента.
Простите пожалуйста, но я еще совсем неопытный бухгалтер. Что означает нет обязаностей налогового агента?
Мы выставляем счета, акты и счет-фактуры с НДС 0%? и ничего не платим в бюджет при получении услуг от наших иностранных клиентов?
Совсем неопытный бухгалтер матчасть читал? Начинайте.
161-НК. Вам необходимы всего два первых пункта. Далее 148-НК для определения места реализации услуг вашим контрагентом-иностранцем.
1-164-НК. Перечень операций, реализация которых облагается по ставке 0%, закрыт.
И уже если после прочтения останутся вопросы - будем обсуждать.
Спасибо большое, пошел читать. Если остануться вопросу приду =) Еще раз благодарю.
Тоня, правильно ли я понял?
при покупке услуг, наше ООО в бюжет ничего не оплачивает, оплачиваем только оказанные услуги иностранной компании.
при реализации услуг, мы начисляем к уплате НДС 18 % и выставляем покупателю акт и счет фактуру
Тоня ну сказали б человеку русским языком - НДС облагаются услуги и реализация товаров НА ТЕРРИТОРИИ РФ
На мое ИМХО, просьба не опираться!
Когда я говорю,складывается впечатление, что я брежу(©)
YUM, ты, увы, не частый гость и собеседник в данном разделе.. если посмотришь сколько раз за последние лет 5 я произнесла вот эту фразу именно на русском языке, то поймешь что дело не в языкеИ потом к старости я становлюсь жутко занудной и очень хочу не просто сказать
, а донести до людей, как БоряG, фразу Учите матчасть! все на том же русском. В надежде, что им пригодится.НДС облагаются услуги и реализация товаров НА ТЕРРИТОРИИ РФ
З.Ы. И судя по тексту в посте 13 мое занудство таки иногда приносит плоды. Пошел, прочел и все понял сам.
Значит на мой вопрос (пост 13) ответ: да, все верно? =)
СПАСИБО приогромнейшее, что помогаете таким неучам как я!!!
Спасибо за предыдущий ответ. А у меня ещу один вопрос к гуру. Та же самая ситуация. Нерезидент оказывает нам услуги. Договор с нерезидентом в валюте, НДС (18/118) выделен в валюте. Постоплата, после подписания акта. Опять всякие кукушки сбивают с толку. Как определяется база по НДС (агентский) при постоплате: по курсу на дату акта или по курсу на дату оплаты?
Последний раз редактировалось iooi; 05.05.2012 в 10:14.
Я солидарна с МФ (на дату оплаты), но постоянно этот вопрос не мониторю, но недели 2 назад налоговый агент иностранного продавца убеждал меня, что МФ поменял свою позицию и курс берется на дату подписания акта (признания в расходах)Но ссылку на письма не дал, попробуйте поищите.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием