В результате ответа налоговой на правильность ведения раздельного учета по обл. НДС и необлаг. НДС деятельности, и отнесения затрат по этим видам деятельности. Сформировали мнение о том, что НДС по затратам в необлаг. НДС выручке относить на затраты в момент возникновения этих затрат (метод начисления). В результате корректировки появился НДС относящийся к прошлому году, который должен был быть отнесен на затраты, вследствие чего отнесли этот НДС на 91,2 Расходы прошлых периодов, выявленные в отчетном году.
Правильно ли, что на облагаемую базу по налогу на прибыль текущего периода они не влияют?
и во внереализационные расходы в Декларации строка 090 Приложение 07 к листу 02 не вписываются?
или меня клинит? Помогите справиться....
