Знатоки, просветите пожалуйста! При создании резерва на отпуск автоматически формируются следующие проводки:
1. Д20 Кр70
2. Д20 Кр 69
3. Д20 Кр 96 1000 руб.
4. Д09 (оценочное обязательство) Кр 68.04.2 200руб.
5. Д68.04.2 Кр 77 (незавершенное производство) 200руб.
Вызывает сомнение правильность 5. проводки (Кр 77) -?
Документ "Анализ налогового учета" показывает, что все рассчитано верно.
Мне кажется, что 5. проводка должна быть такой Д68.04.2 Кр 99.02.2
Программа УПП 1.3
в налоговом учете резервы на отпуска формируете? или только оценочное об-во в Бух учете?
в налоговом резерв под отпуск не формируем. Только оценочное обяз-во в БУ.
понимаю, что у меня ошибка в правильном выборе субконто статей затрат по бух учету и их привязка к налоговому учету. Я думаю. что проводка Д 68.04.2 Кр 77 говорит о том, что резерв сформировался и в налоговом учете. пыталась поменять субконто затрат на непринимаемые в н/у и на другие виды затрат, но тогда анализ состояния налогового учета выдает ошибки.
если в НУ не формируете - то непринимаемые в НУ должно стоять.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием