Глупый вопрос конечно. Однако никогда не задавалась им раньше, пока налоговый инспектор не спросила почему вы ставити налоговую базу в декларации по НДС в строку 18/118? Моя мама так делала и предыдущий бухгалтер на предприятии где я работаю.
Собственно, что получается:
Когда поставшик выставляет счет фактуру, в ней значится сумма НДС. В результате не сложных подсчетов выходит, что она расчитывалась по форме 18/118. Когда мы формируем счета фактуры программа выводит ту же самую формулу. Но вот согласно НК это не правильно при простой реализации. Правильней умножать на 18 процентов, а отсюда и суммы совершенно другие выходят. Собственно и в декларации я должна ставить суммы в строку где указаны 18%. Но если я поставлю туда налоговую базу, сумма налога у меня выйдет иная, не такая как в книге продаж.
Разъясните пожалуйста, что делать и как правильно?
Сообщение от Вестфалия
