сч.76АВ что делать?

[skolyko]

Добрый день! На сч. 76АВ висит 600тыс. на 62,2 = 400тыс.. начала подробно смотреть большая часть сумм должна была закрыться еще в 2009году. Что сейчас можно сделать что бы привести в соответствие???

[Ярослав]

Проанализировать списание НДС с авансов и начисление НДС по отгрузкам, под которые получены авансы. И выяснить, были ошибки в НДС или не было, надо ли подавать уточненки или не надо. Потом можно учет исправлять.

[skolyko]

Несколько контрагентов я посмотрела: 1) получен аванс 100% выписана счф на аванс далее когда произошла отгрузка товара произошло формирование книги покупок, но не вся сумма аванса туда попала, я так понимаю что это была программная ошибка.
2) 19.01.09 2 реализации на контрагента А на сумму 11500 и 4050 выделен НДС 1754,24 и 617,8 далее в этот же день оплата за нал. 15550,0 на ПКО сформирована счф на аванс в сумме 3550 в т.ч. НДС с аванса 541,53. и все- как я понимаю аванса вообще не должно быть а простая реализация - что с этим можно сделать?
3) 17.02.09 поступила предоплата 300р. выделен НДС с аванса 45,76 далее происходит отгрузка 08.05.09 но формирование книги покупок нет?

[Аноним]

Несколько контрагентов я посмотрела: 1) получен аванс 100% выписана счф на аванс далее когда произошла отгрузка товара произошло формирование книги покупок, но не вся сумма аванса туда попала, я так понимаю что это была программная ошибка.
2) 19.01.09 2 реализации на контрагента А на сумму 11500 и 4050 выделен НДС 1754,24 и 617,8 далее в этот же день оплата за нал. 15550,0 на ПКО сформирована счф на аванс в сумме 3550 в т.ч. НДС с аванса 541,53. и все- как я понимаю аванса вообще не должно быть а простая реализация - что с этим можно сделать?
3) 17.02.09 поступила предоплата 300р. выделен НДС с аванса 45,76 далее происходит отгрузка 08.05.09 но формирование книги покупок нет?

Общий принцип такой - делаете записи в книги покупок и продаж соответственно в тех периодах, когда должен был возникнуть или засчитаться аванс и сдаете уточненки по налоговым периодам. Но начало 2009 года -не проще ли списать на 91 счет? Составьте приказы на списание. А вообще, счета 62.02 и 76АВ надо обязательно проверять, все ли начислилось и зачлось? Дебетовый оборот по 62.02/118*18 должен быть равен кредитовому обороту по 76АВ по каждому контрагенту. И кредитовый оборот по 62.02/118*18 = дебетовому обороту по 76АВ. Сальдо 62,02/118*18 = сальдо 76АВ.

[skolyko]

Списать наверное проще, но сумма больно большая у нас и так убыток второй год тянется не знаю одобрят ли учредители. А приказ " списать НДС с авансов в расходы не принимаемые"? как то так? И это же получается сумма к возмещению у меня?

[Аноним000]

Подскажите, если я списываю по сроку давности сальдо по сч. 62.02, уплаченный НДС по сч. 76ав можно взять в расходы по прибыли???

[Генук]

нет