Командировка членов НКО .

[Irene_]

Добрый день!
У нас НКО ( ОСНО) состоит из членов. Спортсмены и тренеры, которые являются членами, командировались в Казахстан на соревнования.Работниками НКО они не явялются. По решениею президиума поступившую благотворительную помощь потратили на покупку авиабилетов. К расходам принимаю:
-жд билеты ( обратно добирались через Москву Москва-Казань),
-билеты Метрополитена (поездка по Москве)
-билеты Аэроэкспресс (по Москве)
-так же есть счет гостинницы (в тенге) по курсу ЦБ РФ) перевела в рубли.
Верны ли мои действия?
Нужно ли еще подсчитать им суточные???
Важно любое мнение..Заранее, спасибо!

[Над.К]

Суточные бывают по служебным командировкам. А в командировку можно отправить только работника по трудовому договору
Посчитать Вы конечно суточные можете, только придется обложить их НДФЛ. И это не будут суточными по сути
Еще и НДФЛ по билетам должен быть. Потому что нет такого необлагаемого дохода в ст.217 НК

[Irene_]

Спасибо! На счет суточных по моей ситуации не знаю, поэтому и спрашиваю. А НДФЛ с билетов зачем?
в ст 217 При оплате работодателем налогоплательщику расходов на командировки как внутри страны, так и за ее пределы в доход, подлежащий налогообложению, не включаются суточные, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации, но не более 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации и не более 2 500 рублей за каждый день нахождения в заграничной командировке, а также фактически произведенные и документально подтвержденные целевые расходы на проезд до места назначения и обратно, сборы за услуги аэропортов, комиссионные сборы, расходы на проезд в аэропорт или на вокзал в местах отправления, назначения или пересадок, на провоз багажа, расходы по найму жилого помещения, оплате услуг связи, получению и регистрации служебного заграничного паспорта, получению виз, а также расходы, связанные с обменом наличной валюты или чека в банке на наличную иностранную валюту. При непредставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих оплату расходов по найму жилого помещения, суммы такой оплаты освобождаются от налогообложения в соответствии с законодательством Российской Федерации, но не более 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации и не более 2 500 рублей за каждый день нахождения в заграничной командировке.
Как же тогда надо в бухгалтерском учете организовывать такого рода поездки? Столько занимающихся спортсменов, заключать с каждым трудовой договор?

[Nephila]

А НДФЛ с билетов зачем?
в ст 217 При оплате работодателем налогоплательщику расходов на командировки как внутри страны, так и за ее пределы в доход, подлежащий налогообложению, не включаются суточные, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации, но не более 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации и не более 2 500 рублей за каждый день нахождения в заграничной командировке, а также фактически произведенные и документально подтвержденные целевые расходы на проезд до места назначения и обратно, сборы за услуги аэропортов, комиссионные сборы, расходы на проезд в аэропорт или на вокзал в местах отправления, назначения или пересадок, на провоз багажа, расходы по найму жилого помещения, оплате услуг связи, получению и регистрации служебного заграничного паспорта, получению виз, а также расходы, связанные с обменом наличной валюты или чека в банке на наличную иностранную валюту. При непредставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих оплату расходов по найму жилого помещения, суммы такой оплаты освобождаются от налогообложения в соответствии с законодательством Российской Федерации, но не более 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации и не более 2 500 рублей за каждый день нахождения в заграничной командировке.

потому что

в командировку можно отправить только работника по трудовому договору

[Irene_]

Как тогда оформлять поездки на участие в соревнованиях?

[Твинкс]

Вот я тоже думаю как? У меня приезжают люди, которые не являются даже членами организации. Они участвовали в нашем проекте и теперь мы приглашаем их к себе. Проект грантовый, в смете предусмотрена сумма на оплату проезда участникам. Вообще не пойму как оформлять! Приказ писать руководителю, что приглашаем? Они там у себя купили билеты, приедут, билеты мне отдадут .... Я могу расходник на каждого выписать и сумму за минусом 13% выдать? НДФЛ в бюджет. А как технически можно ведомость сделать? В 1С что-то не получается, там только з/плата. Можно просто форму взять Т-53 и заполнить? Но она ведь зарплатная? И копии паспартов с них надо собрать - иначе как я 2-НДФЛ потом сдам? Правильно?

Т.е. внутренним документом сделать список кого и зачем приглашаем, всем расходники и сумму минус 13%. Правильно?