Добрый день, помогите пожалуйста, у нас был экспорт, была 100% предоплата, рассчитывала налоговую базу по ндс по курсу поступления предоплат, ст 271-272 НК сейчас звонят из налоговой и приводят мне в ст 153 нк п 3, что я должна была рассчитать налоговую базу по отгрузке, как быть, кто прав??????? помогите очень срочно.....
ошиблась, по ст 271-272 это по прибыли, а как же ст 167 п 1?
Тоня, помогите пожалуйста.....
Налоговая.
какое отношение к порядку налогообложения НДС имеет? Для экспорта есть прямая норма в указанной налоговиками статье, а по 167-НК регулируется момент определения налоговой базы, а не курс пересчета валютной выручки.Сообщение от Аноним
т.е. надо было рассчитывать на дату отгрузки? а можно сейчас уточненку сдать?, а сумма налога к возмещению ведь н6е изменится?
Да. Уточненку можно сдать всегда. По сумме возмещения вы лучше знаете, она у кого-то плывет из-за раздельного учета входного НДС, если методика привязана к размеру выручки.
Спасибо, Тоня, сумма к возмещению не меняется, получается остальная отчетность (прибыль, бух баланс, отчет о прибылях) не меняется, только налоговая база по ндс? и может ли ифнс сейчас мне отказать в возмещении, если сдам уточненку по ндс ?
Прибыль не меняется, бухотчетность тоже.
ИФНС может все, что угодно. Но если вы не сдадите уточненку, то вам даже минуя теорию вероятности откажут в подтверждении 0 ставки и отсюда в заявленных вычетах.
спасибо, бегу сдавать...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием