 |
Здрасьте! Мы ООО на ОСНО, ВЭД - экспорт. В РФ реализации нет - раздельный учет не ведём. Сейчас планируется отправка в Калининград, это разовая поставка и в дальнейшем компания не планирует продавать в РФ.
Подскажите, пожалуйста, есть ли пути обхода раздельного учёта? То что под ограничения в 5% ставка 0% не попадает мы знаем. У нас есть возможность заключить договор комиссии с нашим поставщиком.. может это поможет..? Дайте варианты плиз.
Спасибо!
Правильно, под 5% не попадает, но попадает хоть под 25. Методика ведения раздельного учета при реализации по разным ставкам НДС разрабатывается налогоплательщиком самостоятельно и ничто не запрещает вам в своей УП закрепить 5% порог.Сообщение от Сергей Пачолли
Я правильно понимаю - если у нас в УП прописано следующее: компания в праве не вести раздельный учет НДС в случае, если доля продаж, реализация которых облагается НДС 18%, в общей стоимости товаров (работ, услуг), отгруженных за налоговый период составляет к примеру 25%. То мы можем его не вести??
Ну так в лоб не надо...напишите, что при определенном пороге компания вправе предъявить весь входной НДС по ОХЗ в 4 раздел без разделения на 0/18% выручку. А "прямой" НДС для 3 раздела выделить не проблема.
Спасибо! А если такой вариант. Мы заключаем договор комиссии (на этом настаивает директор). При этом наша компания не участвует в расчётах. Приходуем товар 41-76 на 100 т.р., далее продаем 76-41 то же на 100 т.р. деньги ни кто ни кому не платит. По завершении сделки мы получаем вознаграждение. Всё ли правильно в этой схеме? Подскажите, как исчислить НДС с вознаграждения?
Спасибо большое!
Если вы комиссионер, то о каком 41 речь?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием