Добрый день, Компания продает хлебобулочные изделия сетевым магазинам. Вместе с договором купли-продажи идет договор обратной реализации (без них сетка не работает). В договоре обратной реализации прописан ПРОЦЕНТ от объема продаж, который сетка имеет право вернуть (ежемесячно). К нам поступают только документы - фактически этот товар к нам не возвращается. Этот товар приходовали на виртуальный склад возврата в программе и никто его никогда не списывал никуда, а по сч-фактурам НДС к вычету проходил.
1.Мне кажется это неверно,мы же этот товар больше не продавали,у нас его и нет, то есть для целей облагаемых НДС не использовали.
2.Если сейчас списать товар как брак с этого виртуального склада, там затраты миллиона на 1,5. Их можно включать в налог.базу по прибыли, если нет никаких актов и доков об уничтожении продукта?
3. Подскажите, как правильно все учесть и провести (ваша точка зрения). В гаранте написано, что нужно вычитаемый ндс по счет фактуре восстанавливать после списания товара и в затраты нельзя сумму брака включать, а практика ВАС -обратное.
Спасибо
Сообщение от Пионерка)
А по факту это просроченные остатки, которые вам не возвращают за ненадобностью?
