Восстановление бухгалтерского и налогового учета

[Moon98]

Добрый день! Недавно пришла в организацию, существует три года, активно импортирует и экспортирует товар. Но, к сожалению, столкнулась с тем, что почти на все поступления, в части первички, кроме таможенных деклараций ничего больше нет, товар заведен по стоимости в ТД, по курсу "от балды", никаких доп. расходов, которые уплачены, "не закрыты" расчеты с таможней, огромная задолженность в ОСВ именно из-за отсутствия документов от поставщиков, никогда не делалась переоценка валютных обязательств... Я не сильна в исправлении ошибок в бухгалтерском учете и боюсь, что могу запутаться, поэтому пришла за советом на форум, как мне лучше поступить. Беспокоит, что себестоимость всех позиций товара фактически сформирована неправильно, а товар уже списан + сформирован финансовый результат, позиций номенклатуры много...
Если мне просто создать бухгалтерскую базу заново, собрать всю первичку, отразить это все в учете, правильно сформировать бухгалтерскую и налоговую отчетность, доплатить, сдать уточненки, то есть не заниматься исправлением ошибок, а создать все заново? Так совсем неправильно?

[Elen.ka]

а не проще создать копию этой базы, вскрыть период и уже в ней попытаться все сделать правильно?

позиций номенклатуры много
товар заведен по стоимости в ТД

[Moon98]

Спасибо. Это я и имела в виду. Сделать копию базы. Меня беспокоит, что есть 12 отчетных кварталов, будут уточненки по прибыли и НДС, бух. отчетности, надо ли давать пояснения налоговой, или просто подавать и ждать их инициативы? Если бы я делала "правильно", например в части НДС, я бы вносила изменения доплистами, а тут я просто хочу все сделать заново... Не смутит ли инспектора, что уточненку сдали, а книга продаж и покупок даже без исправлений? Вы извините за "детский" лепет, но действительно, важно понять как сделать лучше, чтобы еще больше дел не наделать.

[Январь]

Пояснения к уточненка не обязательны. Захотят - запросят.
Если налог к доплате, не забудьте только предварительно его и пени заплатить
С учетом масштабов ущерба проще действтиельно всё заново переделать, и утверждать, что не знаете, почему раньше декларации были такими (хронический тех.сбой, например)

[Moon98]

Большое спасибо!

[Elen.ka]

будут уточненки по прибыли и НДС, бух. отчетности

бух.отчетность уточнять в налоговую не нужно.
налог на прибыль годовой - поэтому я бы уточняла только последнюю декларацию.
ндс - воспользовалась бы советом Январь

[Январь]

налог на прибыль годовой - поэтому я бы уточняла только последнюю декларацию.

Если в промежуточных налог к доплате, то не стоит

[Elen.ka]

Если в промежуточных налог к доплате, то не стоит

думаю вряд ли, если

никаких доп. расходов, которые уплачены

хотя, Январь, возможно Вы и правы.

никогда не делалась переоценка валютных обязательств

товар заведен ...... по курсу "от балды"

[MakZym]

Имхо, необходимо провести инвентаризацию расчетов и привести учет к фактическому состоянию на данный момент. По результатам вылезут недочеты прошлых периодов (учитывая глобальность проблемы), но их можно решать постепенно (не пренебрегая оперативностью в целях минимизации материальных санкций). Главное сейчас: понять с чем нужно работать здесь и сейчас. Допускаю, что работа большая и сложная, но иного выхода не вижу.

[БухДмитриевна]

Добрый день! Недавно пришла в организацию, существует три года, активно импортирует и экспортирует товар. Но, к сожалению, столкнулась с тем, что почти на все поступления, в части первички, кроме таможенных деклараций ничего больше нет, товар заведен по стоимости в ТД, по курсу "от балды", никаких доп. расходов, которые уплачены, "не закрыты" расчеты с таможней, огромная задолженность в ОСВ именно из-за отсутствия документов от поставщиков, никогда не делалась переоценка валютных обязательств... Я не сильна в исправлении ошибок в бухгалтерском учете и боюсь, что могу запутаться, поэтому пришла за советом на форум, как мне лучше поступить. Беспокоит, что себестоимость всех позиций товара фактически сформирована неправильно, а товар уже списан + сформирован финансовый результат, позиций номенклатуры много...
Если мне просто создать бухгалтерскую базу заново, собрать всю первичку, отразить это все в учете, правильно сформировать бухгалтерскую и налоговую отчетность, доплатить, сдать уточненки, то есть не заниматься исправлением ошибок, а создать все заново? Так совсем неправильно?

Если у вас большая дебиторка из-за отсутствия документов от поставщиков, то в большинстве уточненных деклараций получится сумма налога к уменьшению. Вы ведете деятельность три года, выездных как я поняла не было.
Следовательно, получив уточненые декларации по налогу к уменьшению,налоговая, вероятней всего, назначит вам выездную налоговую проверку. Советую обсудить ситуацию с директором, изложить возможные последствия и варианты ваших действий и принимать согласованное решение.