 |
В 4 кварале 2011 получили аванс от покупателя 10000р. Отразали в декларации по НДС.Заплатили 1525р. в бюджет. В 1 кв.2012 сделали отгрузку на 10000р. (без НДС) и этот НДС 1525 с аванса вернули по декларации за 1кв..Сейчас готовя документы для камералки видим, что 10000р. пришли БЕЗ НДС и выходит НДС с аванса платить не надо было.Является ли это нарушением.Нужно ли подать уточнёнку за 4кв. и 1кв.?
Вы, что, не плательщики НДС? или эта реализация под НДС не попадает?Сообщение от Аноним
НДС платим, это была разовая сделка без НДС по продаже ПО .
Всё же скажите, нужно ли подавать уточнённые декларации. Или все ошибки в пользу бюджета ошибками вовсе не считаются?
Уточенки Вы подавать обязаны, если занизили налог.
Если завысили, то имеете право.
Выходит так.
Но лучше подать. Тем более, что пени у Вас не будет.
Хотя в этом случае можно пережить и камералку.
я бы не подавала уточненку
с какого боку ПРОДАЖА п/о НДС не облагается?!
Вероятно, с пп.26 п. 2 ст. 149 НКс какого боку ПРОДАЖА п/о НДС не облагается?!
не применяется это к ним
"Они" то чем провинились? Согласно подпункту 26 пункта 2 статьи 149 Налогового кодекса РФ, реализация исключительных прав на программы для ЭВМ не облагается НДС.
Это с какого ж испугу сделан столь смелый вывод?
ты это ради спортивного интереса спрашиваешь? у иностранцев лицензионные договора через инет заключаются путем присоединения.
рукалицо
Конечно нет.
Для меня этот вопрос - давно пройденный этап.
Ни о чем.
Во-первых, это совершенно ничего не меняет.
Во-вторых, лицензионный договоры бывают разные. Договоры на передачу исключительных прав достаточно редко бывают договорами присоединения.
И в третьих, в вопросе автора нет ни слова про внешнеторговую сделку.
Так что не надо выкручиваться, а для начала следует просто признать свою ошибку.
Дашуточка, Вы таки объясните, почему к реализации ПО у соотечественников не применяется указанный пункт НК?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
ни разу не выкручиваюсь - даже мысли такой не имею.
Конечно нет.
Для меня этот вопрос - давно пройденный этап.
И в третьих, в вопросе автора нет ни слова про внешнеторговую сделку.
Так что не надо выкручиваться, а для начала следует просто признать свою ошибку.
подождем аффтора, если назовет русскую прогу - прилюдно извинюсь.
если прога иностранная, - извинишься ты, согласен?
А в чем разница-то?
Best regards, Михаил
не заключают иностранцы с дилерами (дистрибьютерами ... с иной подобной х...) лицензионных договоров
Приехали. Это еще почему?
Best regards, Михаил
патамучта у них них нет лицензионных договоров (по нашим законам).
Смело. Но увы, неверно.
Заключают, и еще как.
А... ну да... у них это называыется Licensing agreement, например.
Best regards, Михаил
Бред полнейший, увы, банально говорящий о Вашей вопиющей некомпетентности в этом вопросе.
Любая программа, которая вводится в гражданский оборот на нашей территории, попадает под действие нашего ГК, части 4, со всеми вытекающими из этого факта последствиями.
ps: Вы что, действительно столь дремучи, что не видели ни одного лицензионного договора иностранного правообладателя?
скинь в личку - поверюСмело. Но увы, неверно.
Заключают, и еще как.
Да сейчас их полно и на русском языке.
кроме данной сделки - другие купли-продажи были с этим контрагентом? уже облагаемые НДС?
возможно, вы всего лишь, урист ... в этом случае вам простительно, оперировать понятиями, типа, "вводится в гражданский обоброт", но ... для других участников ваши высказывания непотребны, поскольку иностранцы работают по договорам купли-продажи
Были, но не с этим контрагентом.(Какое это может иметь значение?) Выручка общая где-то два миллиона в квартал.
Борис, они не предусматривают сублиценцзию, как минимум.
Да сейчас их полно и на русском языке.
продавали нашему контрагенту по договору или просто по выставленному счёту?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
