 |
Добрый день!
В декабре 2011 г. нерезидент стал резидентом и по итогам года я пересчитала его налог по ставке 13% с начала года. Соотв. подала на него одну справку по ставке 13%. Налог исчисленный не равняется сумме налого удержаного и в графе 5.6 образовалась сумма налога излишне удержанная.
Правильно ли это? Или надо было сдать 2 справки на него. (30%+13%)
Вопрос встал, когда ИФНС стал проверять наш НДФЛ.
по нашему опыту могу сказать: 1С в отчете нам не дал разбить налоги по ставкам, мы подали все с 13% ставкой. в то же время налоговая нам ответила, что мы должны были разбить налог по ставкам и показать, что никакой излишне удержанной суммы нет....Сообщение от Luybov
проверьте, есть ли у вас возможность в 1с сделать 2 справки.........
нет ЗУП не дает разбить...
Так правильно будет если я сдам уточненные справки по 2-м ставкам? c января по ноябрь по ст. 30% и декабрь по ст. 13%. Получается, что налог не надо было пересчитывать?
я нашла письмо Минфина от 26.08.2011 , там сказано, что налог нужно пересчитать сначала нагового периода по ст.13%.
Ответьте кто-нибудь, очень нужно.
Luybov, Разгулин осенью поменял свой подход... на конец 2011 года стало: пересчитывать весь год по 13% и сдавать одну справку...
Вы всё правильно показали...
Luybov, излишнеудержанный налог надо было вернуть человеку до подачи 2-ндфл и тогда не было б вопросов.
Так налоговая же только возвращает, разве не так?
нельзя... Разгулин не считает данный налог излишне удержанным... он только разрешает зачитывать переудержанный налог в последующих месяцах внутри налогового периода - года...
ясно, что если смена резидентства произошла во втором полугодии, то оставшихся месяцев не хватит для покрытия ранее удержанного НДФЛ_30
В налоговй говорят, что надо было сдавать 2 справки по 13 и 30. странно....
нам тоже также сказали...... и когда сотрудник понес справку для возмещения, налоговики также потребовали переделать на 2 справки с разными ставками или 1-ну справку, но с указанием разных ставок...
у меня тогда получается одна справка, но доходы по ст. 13% за весь год (исч=уд. налог только за декабрь), по ст. 30% общей суммы дохода вообще нет, есть только налог исч=уд. Это верно, так сдавать? и соотв. по гр. 5.6 сумма налога излишне удержаная повисла.
не обращайте внимание и не поддавайтесь на их устную провокацию...
у Вас всё верно.
не подскажете ссылку на письмо, по кот. можно ориентироваться, почему у меня правильно.
Заранее спасибо.
Письмо Минфина РФ от 01.09.2011 N 03-04-06/6-196
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
