Ошибка при заполнении декларации по УСН!

[MisAnnKor]

Здравствуйте , Уважаемые бухгалтера!
Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать сумму налога в данной ситуации.
Сдавала декларацию по УСН ( доходы) за 2011 год (ИП).
06/06/2012 при сверки с ИФНС сказали, что в декларации обнаружена ошибка при исчислении налога, подлежащего к уплате, якобы мы ее превысили, но при акте сверке мне выдали документ, в котором говорится о том, что недоимка по налогу составила 3271,96.

как рассчитать сумму налога, подлежащего к уплате за налоговый период (год) (строка 060) при следующих данных:
Строка 050- сумма авансового платежа по налогу, исчисленная к уплате за 9 месяцев -16 723
Строка 210 - сумма полученных доходов за налоговый период - 577 426
Строка 260 -сумма исчисленного налога за налоговый период (как рассчитывает программа) - 34 646

ИП работает с 06 июня.У ИП есть работники, сумма страховых взносов за них превышает 40 000 (с августа по декабрь включительно)
Также ИП заплатил за себя, 9000
какая будет сумма налога к уплате, ведь уменьшать налоговую базу можно не более 50%

[Над.К]

стр 280 - 17323
стр 060 - 600

Но вопрос в том, сколько Вы в результате заплатили налога за год. Должны были уплатить 17 323 руб, а сколько уплатили?

[MisAnnKor]

а мы заплатили 9640
не понимаю, почему строка 060 - 600?
в строке 060 указывается рассчитанная сумма к уплате? или которая по факту уплачивается

[Над.К]

В декларации указываются только начисленные суммы. Строка 060 равна 260-280-050
Почему Вы всего за год уплатили 9640? Как Вы на эту сумму вышли?

[MisAnnKor]

мы в 1 с заполняли, и по-моему эта сумма высветилась, как на нее вышли уже не помню даже, никак она не поулчается, и только теперь доходит, что неправильно абсолютно
а Взносы ИП за самого себя учитываются при исчилении налога, они ведть нигде не прописываются?

[saigak]

Взносы ИП за самого себя учитываются при исчилении налога,

да, они к работникам приплюсовываются.

[Над.К]

мы в 1 с заполняли,

Ну нельзя же слепо доверяться программе. Как же не проверять-то её?
Взносы ИП учитываются, но у Вас и взносы работников зашкаливают за 50% от начисленного налога, некуда эти взносы учитывать

[MisAnnKor]

9640 неправльно указано, когда делали, ошиблись должно было быть 9460
а вот как мы вышли на эту сумму:
за 9 месяцев начисленно 16732, заплатили мы 7 863
за год начислено 34 646, т.к. Ип платит за работников страховые взносы больше 40 000, то налог ,как мы рассчитали = 34 646/2=17 323
и так как мы заплатили уже 7 863 , то за год = 17 323 - 7 863= 9 460
ну в 1с я сейчас переделываю, по строке 060 выдает цифру 591

[Над.К]

MisAnnKor, я ж Вас спрашивала, сколько налога Вы уплатили за год. Вы мне пишете 9640, а теперь пишете 17 323 Я же спрашивала ЗА ГОД. А не про доплату по декларации

[MisAnnKor]

Спасибо всем огромное, разобралась и всё сдала)

[mrloyalty]

подскажите, пожалуйста:
за 2011 год речь
1. есть декларация ип усн доходы
2. есть требования из налоговой (суммы все в соответствии с декларацией)
3. после этого налоговая задолженность была частична погашена (ибо по всем платежам была ошибка в кбк весь год), еще есть сумма, которую не учли налоговые органы -13 тысяч
4. по сути должны были приостановить на эти 13 тысяч, приостанавливают на 7 т.р.
5. заказал сверку - сверке все по нулям
6.чуть позднее учли и 13 как переплату
Вопрос как у них могла взяться сумма в 7 т.р., и почему в сверке об этом не слова?

ПС. если что коряво написал, разъясню. и заранее мерси.

[Над.К]

4. Что приостанавливают?
А вообще вопросы к налоговой, мы можем только погадать, что за суммы и откуда они берут Там все непредсказуемо. Непровели что-нибудь вовремя или наоборот ввели лишнее
Берете все документы и идете на сверку начислений и платежей. Как проводится сверка именно в Вашей налоговой, надо у них уточнять

[mrloyalty]

Я имею в виду то, что в требовании налоговые органы отразили суммы подлежащие уплате по налогу в точности в соответствии с декларацией. Там же за 3 квартал была сумма налога 13 тр . Раз эту сумму мы не внесли вовремя - должны были по счету приостановить по счету 13 тр, а они с потолка взяли сумму 7. Эти 7 тр там никак что ни отнимай, что ни прибавляй, по остальным суммам не бьется.

ПС налоговая отвратительная. все через зубы. мол сами тупые. хочу ехать сразу понимать, что могло произойти.