Учет выставленных и полученных санкций.

[Сергей Пачолли]

Добрый день! Мы ООО на ОСНО, ВЭД - экспорт. В августе 11 года получили аванс от Турции на поставку товара, и в свою очередь оплатили аванс поставщику(российскому). Далее покупатель на связь не выходил. По условиям договора между нами и поставщиком, мы должны после получения извещения о готовности товара оплатить и забрать товар в теч. N дней. в противном случае 0,3% - хранение за каждый день.
На данный момент договорились с поставщиком, что стоимость хранения составит наш аванс, и на этом мы расходимся. Турок наконец-то вышел на связь, доплачивать не будет и согласился подписать соглашение о том, что сумма его аванса останется у нас на покрытие расходов по хранению.

Вопрос, как все провести в БУ, и где будет доход, где расход?

Пока такое видение:

1) 76.02 - 91 - после подписания турком претензии.
2) 62 - 76.02 - зачет аванса в счет санкции.
3) 91 - 60 - поставщик нам выставил расходы по хранению. И 60 счет закрывается (взаимозачет).

- Всё верно в проводках?
- Можем ли мы пункт 1 и 3 учесть в доходах расходах в НУ?
- будет ли нам поставщик выставлять акт и сч/ф на хранение? или это будет просто претензия? Ниже пункт из договора.

5.5. Если Заказчик не произвел оплату Товара в соответствии с п.5.2. настоящего договора в течении 15 рабочих дней после уведомления Изготовителя о готовности товара к отгрузке, он обязан оплатить расходы Изготовителя по хранению товара в размере 0,3% (полпроцента) от сметной стоимости Комплекта в сутки, начиная с 16-го рабочего дня, после получения вышеуказанного уведомления.

Спасибо!

[Тоня]

будет ли нам поставщик выставлять акт и сч/ф на хранение? или это будет просто претензия?

У тебя в договоре с поставщиком такая же формулировка? Именно

0,3% - хранение за каждый день.

? И в претензии тебе предъявляют сумму за хранения товар? Имхо это услуги, а не штрафные санкции.

Можем ли мы пункт 1 и 3 учесть в доходах расходах в НУ?

Можешь.

[Сергей Пачолли]

Спасибо!!