Были на усно 15% , с 01/01/12 перешли на осно.
В 2010,2011 году покупали ОС.Все списали на затраты.
В балансе на 01/01/12 отразили только остаточную стоимость для начисления налога на имущество.
Не могу понять,если вся стоимость уже списана на затраты за 2 года ,какую стоимость нужно восстанавливать для налога на прибыль в 1 кв.2012 ?
В п. 3 ст. 346.25 говорится только о варианте, когда не вся стоимость включена в расходы по УСН. В вашем случае для налога на прибыль ноль будет
А налог на имущество по данным бух.учета считают
Я в книге учета-д/р не включала всю стоимость,т.к. у меня тогда получался бы убыток,а моя наложка на убыток сразу возбуждается ..Сообщение от Январь
т.е. мне лучше просто переделать книгу д/р или вообще сделать вид,что у меня её нет-штраф 50 руб все же меньше,чем
недосписанные расходы под налог на прибыль?
У вас ОС со сроком службы более трех лет?
да,это а/м - 10 лет
Попробуйте книгу переписать, отразив расходы так, как они должны были быть
тогда у меня убыток будет 10 лямов- мне единственный учредитель просто дал временную помощь на покупку этих а/м.
Может проще(точнее дешевле) сказать,что не велась книга д/р?
А что вам даст неведение книги? Чтобы для налога на прибыль расходы были, вам надо показать, что не вся стоимость ОС учтена в расходах при УСН
Так я не про расходы волнуюсь,я их в расходы в 2012 не беру, меня смутило,что надо под налог на прибыль в 1 кв 2012 г в доход поставить разницу между начисленной амортизацией и списанной в расходы суммой по Ос за 2010,2011 г.
Это откуда?
да вот прочитала где-то этот ужас,всю ночь не спала от страха,что меня на 18 лямов разница между начисленной амортизацией за 2010,2011 года и списанной в затраты общей стоимостью ОС,и все эти 18 нужно восстановить при переходе с усно на осно под налог на прибыль
это при быстрой реализации ОС такая беда
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием