Счет-фактура на аванс и конец месяца

[Re1n]

Добрый день.

К сожалению, не нашел ответа на свой вопрос в ранее созданных темах, поэтому решил создать новую.

Фирма занимается оптовой торговлей, выписываем много счетов-фактур. На каждый аванс мы выдаем отдельный сф на аванс. Информацию о поступления ден средств на расчетный счет мы получаем с опозданием в 1 день, т.е. данные о поступлении за вчера мы получаем сегодня, так работает банк-клиент. Выписки вносим вчерашним числом, а СФ на аванс датируем сегодняшним числом, так как если выписывать СФ на аванс вчерашним числом, то получится, что сегодня уже есть СФ с номерами 1,2,3,4, а у мы будем делать СФ № 5 вчерашним числом. У нас единая нумерация и для СФ на аванс и простых СФ. Но в этой ситуации возникает вопрос как быть, если денежные средства мы получаем в последний день месяца!? Если датируем СФ на аванс днем когда мы получили информацию о поступлении аванса, то это уже 1 число след. месяца! или же даже квартала! В этом случае получается, что обороты 62.2 и 76.АВ не сойдутся( Посоветуйте как быть в этой ситуации?

[mvf]

Посоветуйте как быть в этой ситуации?

Делать так, как надо (датой зачисления), а не как Вам хочется.

[Book Keep]

Добрый день.

К сожалению, не нашел ответа на свой вопрос в ранее созданных темах, поэтому решил создать новую.

Фирма занимается оптовой торговлей, выписываем много счетов-фактур. На каждый аванс мы выдаем отдельный сф на аванс. Информацию о поступления ден средств на расчетный счет мы получаем с опозданием в 1 день, т.е. данные о поступлении за вчера мы получаем сегодня, так работает банк-клиент. Выписки вносим вчерашним числом, а СФ на аванс датируем сегодняшним числом, так как если выписывать СФ на аванс вчерашним числом, то получится, что сегодня уже есть СФ с номерами 1,2,3,4, а у мы будем делать СФ № 5 вчерашним числом. У нас единая нумерация и для СФ на аванс и простых СФ. Но в этой ситуации возникает вопрос как быть, если денежные средства мы получаем в последний день месяца!? Если датируем СФ на аванс днем когда мы получили информацию о поступлении аванса, то это уже 1 число след. месяца! или же даже квартала! В этом случае получается, что обороты 62.2 и 76.АВ не сойдутся( Посоветуйте как быть в этой ситуации?

Как мне помнится с-ф выписывается в течение 5 дней с момента реализации или получение денег! ну тогда будет аванс в другом месяце. может оставить как есть вы же знаеете почему не сходится

[Январь]

ну тогда будет аванс в другом месяце

Дата получения аванса 30 июня никак не изменится, если вы оформите счет-фактуру 1 июля. А момент определения налоговой базы при получении аванса "день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав." (ст. 167 п. 1)

[Re1n]

Январь, вот и я склоняюсь к вашему мнению. Но как быть в этом случае с нумерацией СФ? Что налоговая скажет на тот факт, что СФ № 1,2,3,4 будут сегодняшней датой, а СФ № 5,6 вчерашней датой?

[Шерочка]

Январь, вот и я склоняюсь к вашему мнению. Но как быть в этом случае с нумерацией СФ? Что налоговая скажет на тот факт, что СФ № 1,2,3,4 будут сегодняшней датой, а СФ № 5,6 вчерашней датой?

Странно у вас работает Клиент-банк! Если вам оплатили вчера, то выписку за вчерашний вы загрузите в базу сегодня утром, тогда и сформируете счет-фактуру на аванс на основании ее! Нумерация не полетит, будет сквозной! Можно в учетной политике прописать, что счет-фактура на аванс выставляется в течении 5 дней, после его поучения! Если в течении пяти дней была отгрузка, то счет-фактуру на аванс можно не выставлять! Но выставляют в день получения аванса! И не морочу себе голову!

[Январь]

Но как быть в этом случае с нумерацией СФ? Что налоговая скажет на тот факт, что СФ № 1,2,3,4 будут сегодняшней датой, а СФ № 5,6 вчерашней датой?

Ничего для налоговиков в этом интересного нет, потому как штрафовать не за что

[Суровый Бух]

что мешает вести отдельную нумерацию для счетов-фактур на аванс, например, с префиксом "АВ"(или как душе угодно)?

[Re1n]

что мешает вести отдельную нумерацию для счетов-фактур на аванс, например, с префиксом "АВ"(или как душе угодно)?

Так и собираемся поступить с нового года, так как менять принцип нумерации СФ в середине года нельзя. А переделывать все СФ с начала года как-то нет желания(

[saigak]

Можно в учетной политике прописать, что счет-фактура на аванс выставляется в течении 5 дней, после его поучения!

не поможет т.к. вы не сможете изменить

момент определения налоговой базы при получении аванса "день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав." (ст. 167 п. 1)