Тема: Исправление ошибок

Дорогие бухгалтера, помогите решить вот такую задачку.
Дсталась мне в наследство фиирма от очень глупого бухгалтера.
Ситуация следующая (то что сделала она):
2008 год убыток 200тыс.
2009 год прибыль 500 тыс.
и принемается решение 300 тыс. прибыли в виде дивидентов выплатить учредителю (учред физ лицо, работает на фирме)
Дальше жесть
84/75,2 300 тыс.
75,2/50 300 тыс
68,10/51 27 тыс ( это у нее ндфл 9%)
Все на этом проводки закончились.
После проверки по факту за 2009 год прибыль всего 60 тыс. и нужно пересдавать декларацию. И соответственно ни о каких дивидентах речи и быть не может.
Всю голову себе сломала как это теперь исправить.

После проверки по факту за 2009 год прибыль всего 60 тыс. и нужно пересдавать декларацию

После какой проверки и как связана пересдача декларации с выплатой дивидендов, рассчитываемых по данным БУ?

и еще она при сдаче ндфл2 за год не показала в нем, что по дивидендам был уплачен ндфл

в шоке они все (учредитель, директор и прочие руководство) учредитель готов вернуть дивиденты, ндфл уплачен но через одно место (простите за выражение) ничего не декларировали.
Сейчас главный вопрос как это все правильно исправить

как то бредово будет смотрется, по 84 счету будет убыток.
да и на каком основании была эта выплата дивидентов.
и в балансе мне убыток совсем не нужен. мне прибыль нужна для тендоров, да а вдруг мы кредитоватся в банке захотим.
НЕ НУЖЕН мне Убыток

Сообщение от mvf

А если ничего не исправлять - что будет?

та же мысль возникла))) по идеи, если придут налоговики, пересчитают НДФЛ по ставке 13% с 240тыс. руб. (300тыс.р.-60тыс.руб) и штрафанут за неподачу сведений. И сами себя накажете на 48тыс.р. (переплата налога на прибыль с 240 тыс. несуществующей прибыли). Зато сможете воспользоваться переплатой по НДФЛ в 27 тыс., сведения же не подавались, начислений в налоговой нет.
Вроде так?

Сообщение от Машуша7

НЕ НУЖЕН мне Убыток

просто ничего не исправляйте. Ведите учет со своего периода и ведите

Сообщение от Машуша7

как то бредово будет смотрется, по 84 счету будет убыток.

убыток предыдущий бух нарисовала или вы править будете и вылезет убыток, если не исправлять выплату "дивидентов"?

я править буду, и сли исправлю вылезет убыток.
Дело еще в том что она прибыль то показала, а налог с нее не заплатила, и еще эти дивиденты дурацкие выплатила
Тут по любому править нужно

а что если эти диветны показать как процентный займ выданный учредителю, ну вернет она потом его с процентом и все., а ндфл уплаченный и не задекларированный по дивидентам потом зачтем.
к стате цифры я не реальныу написала. там все в миллионах

Сообщение от Машуша7

я править буду, и сли исправлю вылезет убыток.
Дело еще в том что она прибыль то показала, а налог с нее не заплатила, и еще эти дивиденты дурацкие выплатила
Тут по любому править нужно

убыток будет в том случае если не убрать дивиденты. если у беру будет небольшая прибыль

Сообщение от Машуша7

а что если эти диветны показать как процентный займ выданный учредителю

надо будет начислять помесячно доход от выдаче займа и платить налог на прибыль, лучше беспроцентный оформить.

я бы сделала выкладки по двум вариантам, если править и если не править, сколько в каждом случае надо заплатить налогов и каковы риски. Принять решение должны собственники и руководитель. Причем все в письменном виде и с резолюцией спрятать далеко в ящик в надежде, что не пригодиться. Бумажка, естественно не для налоговой, а для себя, во избежание вопросов при смене руководства/собственников/главбуха.

наверное, переделать дивиденды на беспроцентный займ неплохой вариант, базы по прошлым периодам ни по каким налогам не увеличивает. Сам займ можно потом гасить дивидендами или единовременно. Мат.выгоду правда придется заплатить, но это в момент гашения займа.

Сообщение от svetuochek

надо будет начислять помесячно доход от выдаче займа и платить налог на прибыль, лучше беспроцентный оформить.

Я бы наверное лучше процентный сделала, мне все равно всю прибыль пересдавать,

простите меня глупую никогда не имела дело с беспроцентными займами, как на них оформляется мат. выгода?

спасибо. а недоимки у меня и так уже есть, то есть доже не недоимки а неуплата налога

так к уже имеющимся еще пени будут. Да и собственнику врятли понравится возвращать сумму + проценты.

предложу несколько вариантов им на выбор пусть решают как лучше, спасибо большое за советы

назрел вопрос что делать с уплаченным ндфл, она его уплатила по кбк для дивидентов. его можно перезачесть в обычный ндфл