НДС с аванса

[Аноним]

Добрый день! Фирма плательщик НДС, учет ведется в программе 1С 7.7
Подскажите: в 2011г. при поступлении аванса(100%) на р/с, на основании Выписки вносила С/Ф выданный (76.АВ - 68.2), затем когда Отгружаю продукцию, на основании "С/Ф выданный" делала Запись книги покупок (68.2 - 76.АВ) и С/Ф выданный (90.3 - 68.2), ТЕПЕРЬ в 2012г. пытаюсь повторить этот же процесс, ОДНАКО Запись книги покупок заполняется "минус красным" (68.2 -76.АВ) и в углу документа появилась "галочка" Сторнирующая запись????
Может я что то не так делаю?? подскажите, как сформировать правильную Книгу продаж.
В 1С 8.2 таких проблем нет, там автоматически все зачитывается.

[Январь]

Я всегда эти проводки через "Формирование записей" делала, там нормально заполняется, как раньше, так и в 2012 году

[Аноним]

Спасибо, разобралась!

[Котообъект]

ой...а можно я позадаю банальные для ветеранов бухучета вопросы про ндс, но такие непонятные для меня-чайника..
1. только ли в сч-ф на авнс проставляетм номер п/п??? (ну я понимаю, что это совсем дурацкий вопрос, но все-таки)
2. допустим аванс на 10000, а реализация потом на 7000, а потом еще позже на 5000. мои действия??? сначала выставлю сч-ф на аванс на 10тыс, укажу там дату и номер п/п, а последующие реализации выставляю сч-ф-ры просто без указания п/п и помогите, пожалуйста на примере этих цифр систематизировать в голове, как это по проводкам пойдет... можно ли с использованием сч62.2? Заранее очень благодарна за разъяснения))))

[Январь]

1. только ли в сч-ф на авнс проставляетм номер п/п???

Не только. В обычных тоже надо указывать, если был аванс

допустим аванс на 10000, а реализация потом на 7000, а потом еще позже на 5000. мои действия???

В обоих счетах-фактурах (на 5 и на 7) укажете ту же платежку, по которой 10 получили
Проводки:
51 - 62.2 10000
76.АВ - 68.2 1 525,42
62.1 - 90.1.1 5000
90.3 - 68.2 762,71
62.2 - 62.1 5000
68.2 - 76.АВ 762,71
62.1 - 90.1.1 7000
90.3 - 68.2 1 067,80
62.2 - 62.1 5000
68.2 - 76.АВ 762,71

[Котообъект]

По проводкам вообще здОрово!! спксибо огромное!!!!
А Вас не затруднить глянуть прикрепленный файл... правильно ли я все поняла... исходила из определения понимания аванса. Аванс это денежная сумма, уплачиваемая стороной договора, обязанной к денежному платежу, в счет данного платежа, но до фактического исполнения предмета договора. то есть в некоторых платежках нам указывали аванс, а в некоторых указывали за выполненные работы. то есть авансом считать любой факт предоплаты????
А по прикрепленному файлу меня интересует ятам указала еномер п/п, а в реализации " к п/п №.."..правильно ли я распределила... и еще. сч-ф на авнс, насколько я разлбралась, выставляется, если по истечении 5 дней реализации не произошло. так вот. соответственно по моему акту сверки, правильно ли я мыслю, что сч-ф на аванс нужно было выставить к п/п 1, п/п 2, п/п3 и п/п4??? Еще раз благодарствую))))

[Котообъект]

Акт.xls

[Январь]

то есть авансом считать любой факт предоплаты????

Аванс и предоплата - это синонимы. Все оплаты до даты реализации - авансы (предоплаты), а что в платежках написали не важно

насколько я разлбралась, выставляется, если по истечении 5 дней реализации не произошло.

Можно и день в день, не обязательно 5 дней ждать. А если с квартал на квартал переходит, то и нельзя (НДС надо начислить в том квартале, когда аванс получен)

правильно ли я мыслю, что сч-ф на аванс нужно было выставить к п/п 1, п/п 2, п/п3 и п/п4???

1, 2 - да. А 3, 4 почему? На момент получения этиъ платежей клиент вам должен вроде

[Котообъект]

Аванс и предоплата - это синонимы. Все оплаты до даты реализации - авансы (предоплаты), а что в платежках написали не важно

Можно и день в день, не обязательно 5 дней ждать. А если с квартал на квартал переходит, то и нельзя (НДС надо начислить в том квартале, когда аванс получен)

1, 2 - да. А 3, 4 почему? На момент получения этиъ платежей клиент вам должен вроде

да просто там в п/п указано "аванс на материалы". это и в договоре прописано...вот меня и сбило с толку... опытный бухгалтер уволилась...вот я тут и пытаюсь постигать самые сокровенные стороны бухучета... то есть мы смотрим...как бы это выразиться...на сам факт предоплаты..... правильно я понимаю???? а назначение платежа неважно???

[Котообъект]

А по прикрепленному файлу меня интересует я там указала номер п/п, а в реализации " к п/п №.."..правильно ли я распределила...

еще раз благодарствую)))

[Январь]

то есть мы смотрим...как бы это выразиться...на сам факт предоплаты..... правильно я понимаю????

Именно так В примере из вашей таблички при наличии задолженности покупателя эти суммы могут быть авансом, если заплачены за другой товар, который вы им еще не поставили. Это по договорам/счетам и т.п. разбираться надо, но никак не по тому, что в платежке написано (там иногда такую ерунду пишут )

[Котообъект]

Именно так В примере из вашей таблички при наличии задолженности покупателя эти суммы могут быть авансом, если заплачены за другой товар, который вы им еще не поставили. Это по договорам/счетам и т.п. разбираться надо, но никак не по тому, что в платежке написано (там иногда такую ерунду пишут )

ахахха...это точно))))блин...опять запуталась.... то есть аванс или нет нужно все-таки не в пределах контрагента смотреть, а в пределах договора?? просто у нас строительство... и с одним контрагентом может быть несколько договоров по разным объектам..... и все-таки...если в договоре указано, что ннная сумма - это аванс, допустим, на материалы... на этом заострять внимание??? или опять же ориентироваться на факт оплаты только...

[Январь]

Смотреть в разрезе договоров. А ориентироваться на даты реалиции и даты оплаты. Если оплата раньше реализации, то аванс, вне зависимости от того, что где написано. Клиент и без указания в договоре может неожиданно аванс кинуть. Если эти деньги пойдут в счет оплаты за выполнения работ, значит аванс и НДС с него надо заплатить

[Котообъект]

и такой еще вопрос.. если договор все тот же, а к нему дополнительное соглашение заключено...оно, получается, входит в рамки договора??? или мне с этим вопросом уже в свою тему строительство идти?

[juliya_b]

входит в рамки договора

[Котообъект]

а как делать в таком случает. например, ан расчетный счет постулило 50000. из низ 20 000 покрывает долг покупателя, а 30000 зависают, как их предоплата нам. как в выписке разносить в 1С?? мне же нужно 20 000 повесить на 62.1, а 30000 на 62.2?? отдельно 2 строчки что ли делать, несмотря на то, что платежка одна и общей суммой???

[Январь]

отдельно 2 строчки что ли делать, несмотря на то, что платежка одна и общей суммой???

Так и делать

[Котообъект]

Уважаемые коллеги!!! Вас не затруднит просмотреть, правильно ли я все делаю с ндс (меня интересуют авансы именно) на конкретном моем примере! Я понимаю, что цифры не удобные, но мне так легче понять, работая со своими цифрами!!! Заранее очень благодарна! Спасибо за помощь!!!

[Январь]

Котообъект, все правильно расписано (арифметику только не проверяла)

[Котообъект]

и можно еще мовета спросить...так сказать, инструкцию по ндс.
1. Я каждый раз при поступлении оплаты от покупателя формирую оборотку по 62 (либо акт сверки), смотрю, как распределяется сумма поступившей оплаты на оставшуюся задолженность и предоплату и при необходимости выставляю сч-ф на аванс только на ту часть поступившей оплаты, которая идет как аванс.
2. в банковской выписке поступившую сумму разбиваю на 2 строчки на счет 62.1 и 62.2 , даже если платежка одна и сумма общая.
3. Проводки 76АВ-68 и 68-76АВ формируются автоматически??? через какие операции???
4. Может быть у Вас есть какая-нибудь методика, как проверять ндс и ндс с авансов??? что с чем сравнивать?? что должно закрыться???

Еще раз премного благодарна))))

[Январь]

По п. 1-2. Теоретически 1с сама может определять аванс или нет и делить суммы (не надо вообще счет учета расчетов заполнять), но для этого надо, что все реализации были проведены до выписки и если потом что-то поменяется, то выписки перепроводить или наоборот не надо перепроводить. Ну в общем, не для всех удобно, потому что требует постоянного контроля.
п. 3:
начисление НДС с аванса - счет-фактура
вычет при зачете - формирование записей книги покупок
п.4: на форуме обсуждалось неоднократно. Если ставка НДС одна для все операций, то отстатки по 62.2 и 76.ав сравнивать

[Котообъект]

ОК)) спасибо!! буду учиться!!