Добрый вечер уважаемые клерки. Помогите разобраться со сложившейся ситуацией. В 1 квартале у ООО была прибыль и соответственно начислен налог Д99 К 68 50 000 и начислены ежемесячные авансы 50000 по декларации, но проводки не сделаны, а проводки делались при оплате ежемесячных авансов Д 68 К 51, при этом авансы оплачены на сумму 40000 (10 000 недоплачено т.к. у ООО не было средств на расчетном счете) . По итогам полугодия получен убыток, соответственно переплата по налогу на прибыль по декларации составляет 100000, а по факту уплачено 90000. На Д68 числится 40000. Правильно ли я понимаю, что необходимо сделать проводку Д68 К99 на сумму 50000, для отражения переплаты? А 10000 авансов за 1 квартал заплатить в июле? Надеюсь кто-нибудь откликнется и поможет не смотря на начавшиеся выходные
Сообщение от Январь
, но с другой стороны мы же должны были их оплатить и за то что их не платили нам наверное даже пени начислили. 
