Тема: Коэффициент для корректировочного счета-фактуры

Здравствуйте, дорогие клерки!!! Подскажите, пожалуйста!!!! Если выставляется корректировочный счет-фактура за прошлый квартал, с каким коэффициентом доли его нужно учитывать?

Сообщение от Кэтти-кэт

с каким коэффициентом доли его нужно учитывать?

это вы о чем?

мы являемся филиалом, поэтому все квартальные расчеты ведем с коэффициентом доли(( каждый квартал коэфф. разный

Это значит, что НДС мы рассчитываем используя коэффициент

Согласно ст. 175 НК РФ организации, имеющие в своем составе территориально обособленные структурные подразделения, уплачивают налог по месту нахождения этих подразделений исходя из средней величины удельного веса среднесписочной численности работников (или фонда оплаты труда) и удельного веса стоимости основных производственных фондов этих структурных подразделений соответственно в среднесписочной численности работников (или в фонде оплаты труда) и стоимости основных производственных фондов по организации в целом.

Статья 175. Исключена. - Федеральный закон от 29.05.2002 N 57-ФЗ.

я что то путаю?

Вы ничего не путаете, статья действительно отменена, теперь организации с обособленными подразделениями уплачивают НДС централизованно, но мы (филиал) его все-таки рассчитывает, для передачи в головную организацию, и для этого используем коэффициент

Кэтти-кэт, а по факту рассчитать НДС и передать его никак?

тогда налог на прибыль будет рассчитан не правильно

как это взаимосвязано?
и мне кажется ставить приоритеты между налогами как то не правильно. И НДС и прибыль должны быть исчислены в соответствии с законодательством