Доброго времени суток!
В туризме работаю достаточно давно менеджером, но вот недавно открыли свою фирму, теперь пытаемся правильно настроить работу по бухгалтерии. Мы на УСН, доходы-расходы (10%), работаем без 1С. Являемся туроператором по своему региону (внутренний туризм).
Поэтому вопросов по бухгалтерии очень много...
1.
Мы продали тур агентству по агентскому договору.
Агенство оплатило по счету за минусом 10%. (для примера, 10 000 руб. - тур, 1 000 руб. - вознаграждение, 9 000 руб. - агенство оплатило).
Что заносится в КУДиР в доходы?
Вся стоимость тура (10 000 руб.) или только сумма оплаты от агенства (9 000 руб.)?
Если полная стоимость тура, то как занести в расход вознаграждение (на основании отчета агента от агенства)?
2.
В наши туры включены разные услуги, в том числе питание, проживание, экскур. обслуживание и т.д.
Так вот, большинство гостиниц работают по агентскому договору, и в данном случае я не очень понимаю, как заносить доход и расход в КУДиР.
По идее мы должны вносить в доход только агентское вознаграждение, но логичнее было бы занести оплату гостинице в расход... Но тогда первичные документы акт от гостиницы (на полную стоимость) + отчет агента + акт на агент. вознаграждение не подойдут для налоговой.
3.
Если нами оплачена услуга, для примера, перевозчику, то в расход мы заносим датой, предоставленного акта?
Первичным документом мы прописываем акт №00 от 00. А в содержании операции, что прописывать - оплачено транспортное обслуживание?
Заранее спасибо за помощь!
Сообщение от Pruz
