НДС на строительно-монтажные работы

[Аноним]

Добрый день! подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру. Мы Подрядчики заключили договор с Заказчиками на выполнение строительно-монтажных работ на общую сумму 10 000 000 руб. в июне они нам перечислили аванс в размере 3 000 000 руб., но при этом мы счет-фактуру на аванс не выставляли, а в июле мы выставляем формы КС-2, КС-3 и счет-фактуру на 5 000 000 руб. в т.ч.сидит и ранее перечисленный аванс. Подскажите как правильно заполнить декларацию по НДС, первый раз сталкиваюсь с авансами да и со сторительно-монтажными работами вообще...ПОМОГИТЕ!!! ведь завтра последний день сдачи..

[mvf]

Подскажите как правильно заполнить декларацию по НДС

Отразить НДС с полученного аванса.

[Аноним]

это можно сделать и без счета-фактуры?

[mvf]

Вы обязаны выписать СФ.

[Аноним]

ситуация такая нам заказчик перечислил аванс, а мы перечислили эту же сумму нашему субподрядчику т.е. сумма пришла и ушла. но только это все было в июне (т.е. 2 квартал) и счетов-фактур на аванс не мы, ни нам никто не выставлял, а выставили счета-фактуры на реализацию только в июле (т.е. в 3 квартале) и в ней сидит уже ранее выданный аванс... если мы эти суммы покажем только в 3 квартале, это будет большое нарушение???

[mvf]

это будет большое нарушение???

Блин, сами-то как думаете?

1. Получили аванс - обязаны выставить СФ и исчислить НДС.
2. Перечислили аванс - можете взять СФ у субчика и принять НДС к вычету (если предоплата предусмотрена договором).

Если п. 2 не сделали - это ваши проблемы, а не бюджета страны.

[EvilZak]

Если п. 2 не сделали - это ваши проблемы, а не бюджета страны.

Эх, сурова ваша логика, но так и есть...

Автору темы срочно надо требовать счет-фактуру на выданный аванс от с/подрядчика(если конечно аванс предусмотрен договором, в противном случае смысла нет) инае попадете почти на 458 тыс...