Суммовая разница

[Streid]

Клерки, подскажите, пожалуйста:
Получили счет-фактуру на 33,75 у.е. 30 сентября

Оприходовала её 30 сентября
Проводки:
Д 26 К 60.6 846,84 руб
Д 19.3 К 60.6 154,43 руб

Оплачено 10 октября.
Проводки
60.1 51 1004, 62

Суммовая разница +5,35
как закрыть 60.6 ?

[Cosmo]

дальше Ваши проводки:
дт 26 к 60 отражайте суммовую разницу (сумма в $ х (курс на день оприходования - курс на день оплаты)
Дт 19 к 60 ндс (так же высчитываете)
Дт 68 к 19 (154,43 - сумма с предыдущей проводки)

[Streid]

Спасибо!