Организация оказывает услуги юрикам и физикам. Работает с НДС на ОСНО. Организация работает по предоплате в 50% и окончательном расчете 50%. С юриками все ясно НО... Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс физику? Если нужно, то какие в ней реквизиты указываются?. При окончательном выполнении работ выставлять счет-фактуру физику. Спасибо
Если аванс получен (и оплата не наличными была через ККМ), то счет-фактуру надо выставлять, физику ее давать не надо, а у себя надо проводить
оплата наличными через ККМ
если я правильно помню, обязанность по начислению и выставлению СЧФ заканчивается в кассовом аппарате.
у не помню я , чтобы мне каком-нить магазине счета-фактуры выписывали...
Кроме одного, ...но тот магазин-сарай, вообще идиот конченный! Какие-то карты на вход придумал, ценники в два яруса... Скидки на товары по акциям...которые закончились на два дня раньше начала акции...
Ну, вы все знаете этот московский дурдом!
На мое ИМХО, просьба не опираться!
Когда я говорю,складывается впечатление, что я брежу(©)
YUM, кассовый аппарат не получает авансы по безналичному расчету
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
значит, при оплате физиком по безналичному расчету - счет-фактура выписывается, а при оплате ККм - нет?
Да. Только не подумайте вдруг, что если счет-фактура не выписывается, то и НДС не начисляетсяСообщение от Nega31
[QUOTE=Nega31;53766818]Организация оказывает услуги юрикам и физикам. Работает с НДС на ОСНО. Организация работает по предоплате в 50% и окончательном расчете 50%. С юриками все ясно НО... Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс физику? Если нужно, то какие в ней реквизиты указываются?. При окончательном выполнении работ выставлять счет-фактуру физику. Уже понятно, что счет-фактуру физику на основании ст. 168 п.7 можем не выставлять.
Но как же вести взаиморасчеты с физиками, если оплата не равна услугам? если вести взаиморасчеты с физиками по проводкам Д62К90; Д90К68.2;Д50К62, То тогда Д50К62 ( на основании ст168 п7) не будет совпадать с 68.2. Как быть? Есть у кого однозначный ответ, чтобы и взаиморасчеты вести и НДС правильно начислять???
сч/ф на аванс оформляется организацией независимо от того кто является плательщиком
а обычная сч/ф?
При выполнении работ выставлять счет-фактуру физику? Уже понятно, что счет-фактуру физику на основании ст. 168 п.7 можем не выставлять.
Но как же вести взаиморасчеты с физиками, если оплата не равна услугам? если вести взаиморасчеты с физиками по проводкам Д62К90; Д90К68.2;Д50К62, То тогда Д50К62 ( на основании ст168 п7) не будет совпадать с 68.2. Как быть? Есть у кого однозначный ответ, чтобы и взаиморасчеты вести и НДС правильно начислять???[/QUOTE]
Я так понимаю, что тема интересна многим, а ответа нет? Есть кто знающие люди, подскажите, плиз. Неужели нет выхода, и при ведении учета по проводкам Д62К90; Д90К68.2;Д50К62 нужно на каждый акт составлять счет-фактуру физику?
Я б, например, и рада ответить, но напрочь не понимаю что есть "вести учет по проводкам"и причем тут сф на каждый акт.
Nega31, никто из знающих людей не понимает Вашего вопроса и проблемыТак же как не понимает, почему Вы называете отношения с клиентами взаиморасчетами, если они таковыми не являются
+1
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Оказание услуг физику. Оформляем договор на 1180, в т. НДС 180. с предоплатой в 50%
1-й вариант:
01.08 пришла предоплата Дт 50 Кт 62 -590, в т. ч. НДС 90,0. Услуги еще не оказаны
01.10- оказываем услуги на 1180,00 Дт 62 К90, Д90К68.2
01.10- проходит другая часть оплаты Д50К62-590,0
Здесь взаиморасчеты ведутся, мы знаем кто и сколько нам должен. Но выписывать счет-фактуру на каждый акт и только счет-фактура попадает в книгу продаж, а не пробитие ККМ
2-й вариант.
считаем НДС по пробитию ККМ
01.08- Д50К90-590
01.10 -Д50К90-590
В данном варианте непонятно кто и в какой момент нам должен деньги, но выписывать счет-фактуру на каждый акт выполненных работ не нужно. Как правильно?
Nega31, это не называется взаиморасчет
ну что значит "как правильно"?!
никто, кроме вас, не знает, надо вам учитывать состояние расчетов с каждым клиентом или нет;
если предусмотрена предоплата и момент оплаты не совпадает с моментом реализации, то надо учитывать и использовать 62 счет, конечно;
или в чем вопрос?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Если использовать 62 счет, то значит на каждый акт выпол-х услуг нужно выписывать счет-фактуру?
Если использовать 62 счет, то значит на каждый акт выпол-х услуг нужно выписывать счет-фактуру?
наличие или отсутствие обязанности выписывать счф не зависит от используемых счетов в бухучете
то есть абсолютно
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Если использовать 62 счет, то значит на каждый акт выпол-х услуг нужно выписывать счет-фактуру?
на вторую часть проводки, на сч 90,1
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием