Налог на прибыль и авансовые платежи

[Аноним]

Добрый вечер. Ситуация в следующем (суммы округляю, приблизительно)
за 9 мес отчетность 0, за 2011 год получили прибыль, 116 тыс, заплатили налог 23
В 1 квартале получили прибыль 100 тыс, заплатили налог 20
За полугодие получили прибыль 374 тыс, налог 74 тыс, к доплате получим 74 тыс - 20 тыс = 54 тыс
При заполнении раздела 1 подраздел 1.1 авансы исправить нельзя, там становиться сумма 74 тыс., авансы должны быть 23 тыс. Правильно, или...


Запуталась, как посчитать, подставить данные, чтоб правильно было
Помогите пож-та

[Январь]

О каких авансах речь? За полугодие в разделе 1.1 у вас должно быть 54 тыс., эти же 54 тыс. у вас должны получиться на листе 02 в строказ 270-271

[Аленка бухгалтер]

Как платиться налог на прибыль в 2012г? Можно ли квартальный платеж платить 1/3 в месяц?

[Январь]

Как платиться налог на прибыль в 2012г? Можно ли квартальный платеж платить 1/3 в месяц?

Также, как и в 2011, в зависимости от размера выручка и выбранного способа. Статью 286 НК читали?

[Аленка бухгалтер]

Также, как и в 2011, в зависимости от размера выручка и выбранного способа. Статью 286 НК читали?

Спасибо. Просто знакомый бухгалтер 1/3 уплатил по окончанию квартала. Я подумала что что-то пропустила.

[Январь]

Просто знакомый бухгалтер 1/3 уплатил по окончанию квартала

С НДС иногда путают

[Надин777]

Январь-С НДС иногда путают.Объясните эту фразу,я не поняла вот по прибыли я считаю если превышен предел 10 млн.то плачу 1/3,а по НДС большая у меня выручка или нет всегда плачу полную сумму за весь квартал и ни какие 1/3 не плачу,когда платится 1/3 по НДС, от чего это зависит,может я что не знаю,подскажите.

[Январь]

когда платится 1/3 по НДС, от чего это зависит,может я что не знаю,подскажите.

Всегда и вне зависимости от оборотов, только речь не об авансах вперед, как при налоге не прибыль, а о рассрочке уплаты на 3 месяца после окончания квартала. Разумеется, никто не запрещает заплатить всё сразу

Статья 174. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет
1. Уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 13.10.2008 N 172-ФЗ)

[Надин777]

Вообщем плачу один раз в конце квартала,значит ничего не нарушаю,но грубо говоря если мне будет удобнее то могу и платить 1/3 ежемесячно.да?

[Январь]

если мне будет удобнее то могу и платить 1/3 ежемесячно.да?

Да

[Аленка бухгалтер]

Спасибо.