Авансовые платежи по прибыли

[Аноним]

Помогите разобраться с налогом на прибыль, ИФНС начисляет недоимки не понятно за что?

Декларация по прибыли за 9 мес. 2010 г.
Доходы от реализации-11705545руб. ( до этого момента не начисляли и не платили авансовые платежи)
Стр.180- 78890
Стр.270 к доплате-7889 (перечислили 28.10.-78890)
Стр.271 к доплате-71001
т.к. выручка превышает 3 млн. за квартал, начислили аванс. платежи
на 4 кв.2010 г.
стр.290-78890 (оплата срок 28.10.-26296, 28.11.-26296, 28.12-26296) -не перечислили!!!
на 1 кв.2011 г. (оплата срок 28.01.-26296, 28.02.-26296, 28.03-26296) -не перечислили!!! т.к. за год выручка не превысила 40 млн. руб. о чем уведомили ИФНС письмом!
Декларация по прибыли за год 2010 г.
Стр.180-108662
Стр.210-157780 (78890+78890)
Стр.280 к уменьшению -6181
Стр.281 к уменьшению -55633
Декларация по прибыли за 1 кв. 2011 г.
Доходы от реализации -887696
Стр.-180-0
Стр.-210-78890
Стр.-280 к уменьшению -7889
Стр.-281 к уменьшению -71001
ИФНС списала с расчетного счета недоимку, но почему-то только в федер. Бюджет за 1 кв. 2011 г.-7889 руб.
Вопрос правомерны ли действия ИФНС?

[inola]

на 1 кв.2011 г. (оплата срок 28.01.-26296, 28.02.-26296, 28.03-26296) -не перечислили!!! т.к. за год выручка не превысила 40 млн. руб. о чем уведомили ИФНС письмом!

зачем тогда в декларации за 1 квартал заполнили строку 210, ведь начисления в карточке авансов на 1кв убраны.

Стр.-210-78890

Если вы ничего не платили ИФНС должна выставить требование на уплату, затем вынести решение о взыскании с расчетного счета. Какая сумму к уплате указана в требовании? Может списали всего 7889 из-за недостаточности денег на расчетном счете, а потом спишут остальные суммы.

[Аноним]

зачем тогда в декларации за 1 квартал заполнили строку 210, ведь начисления в карточке авансов на 1кв убраны.

Если вы ничего не платили ИФНС должна выставить требование на уплату, затем вынести решение о взыскании с расчетного счета. Какая сумму к уплате указана в требовании? Может списали всего 7889 из-за недостаточности денег на расчетном счете, а потом спишут остальные суммы.

А что нужно было ставить в декларации за 1 кв.2011г. стр.210 ? На р/с денежные ср. были могли, бы списать и Р.Б.! Вопрос за какой период ИФНС списала недоимку с р/с?

[Аноним]

А что нужно было ставить в декларации за 1 кв.2011г. стр.210 ? На р/с денежные ср. были могли, бы списать и Р.Б.! Вопрос за какой период ИФНС списала недоимку с р/с?

Кто-нибудь помогите разобраться!

[Январь]

А что нужно было ставить в декларации за 1 кв.2011г. стр.210 ?

= стр. 290 из декларации за 9 мес.2010. Но если вы писали письмо и его провели, то ноль у вас должен был быть

[Аноним]

= стр. 290 из декларации за 9 мес.2010. Но если вы писали письмо и его провели, то ноль у вас должен был быть

Я так понимаю ежем. авансов. платежи мы вообще не должны платить, по сроку 28.10.2010г.; 28.11.2010г; 28.12.2010 г.-26629 р.? и по
сроку 28.01.2011 г; 28.02.2011г; 28.03.2012 г.-26629 р.?

[Аноним]

Я так понимаю ежем. авансов. платежи мы вообще не должны платить, по сроку 28.10.2010г.; 28.11.2010г; 28.12.2010 г.-26629 р.? и по
сроку 28.01.2011 г; 28.02.2011г; 28.03.2012 г.-26629 р.?

ошиблась 26296 р.

[Январь]

Я так понимаю ежем. авансов. платежи мы вообще не должны платить

Если выручка за 4 кв.2009 + 1,2,9 кв.2010 была меньше 12 млн., то не должны были, ни платить, не начислять.
Или к указанные 11,7 млн - это только за три квартала?

[Аноним]

Если выручка за 4 кв.2009 + 1,2,9 кв.2010 была меньше 12 млн., то не должны были, ни платить, не начислять.
Или к указанные 11,7 млн - это только за три квартала?

Да, это 3 квартала, до этого мы никогда не начисляли и не платили аван. платежи, т.к. за 9 мес. 2010 г. выручка привысила 3 мил. за квартал, мы должны были начислить аван. платежи. так нас обязала ИФНС!! И мы начислили, но платить мы не должны аван. плат. не в 4кв.2010 г. не 1 кв. 2011 г. я права?

[Январь]

Аноним, если вы начислили платежи, то и платить должны. Про первый квартал спорный вопрос, потому что лимит был увеличен до 10 млн., но в октябре-декабре должны были платить.
Впрочем, если и не платили, то после подачи годовой декларации уже всё должно было утрястись.
Вы сверку с налоговой делали?

[Шерочка]

Да, это 3 квартала, до этого мы никогда не начисляли и не платили аван. платежи, т.к. за 9 мес. 2010 г. выручка привысила 3 мил. за квартал, мы должны были начислить аван. платежи. так нас обязала ИФНС!! И мы начислили, но платить мы не должны аван. плат. не в 4кв.2010 г. не 1 кв. 2011 г. я права?

Если выручка за 9 мес. 2010 года превысила 3 миллиона, то вы должны начислить авансовые платежи и уплатить их в 4 квартале 2010 года! На счет уплаты авансовых платежей на 1 квартал 2011 года, вам нужно брать среднюю выручку за 4 квартала предшествующих! Если она превысит 10 миллионов, то уплачивать их нужно!

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, ООО регистрация июнь 2012г. Во втором квартале деятельности не было, в третьем выручка 13 млн.руб. Авансовые платежи по прибыли платим. Верно?

[Январь]

Во втором квартале деятельности не было, в третьем выручка 13 млн.руб. Авансовые платежи по прибыли платим. Верно?

Да

[Аноним]

Спасибо.

[Аноним]

Аналогичный вопрос:
Фирма зарег. в 2011 г., деятельность началась с 1 кв. 2012,
выручка:
1кв 2012 - 0,6 млн.руб
2 кв 2012 - 0,5 млн.руб
3 кв 2012 - 9,5 млн. руб
1) В декларации по прибыли за 9 мес. начислять авансовые платежи? я так понимаю, что - нет?!
2) По итогам года выручка составит порядка 20 млн. руб., когда начинать уплачивать авансовые платежи? в какую декларацию попадут начисления по ним? за 1 кв 2013?!

[Аноним]

Помогите пожалуйста разобраться!

[Январь]

Фирма зарег. в 2011 г.,

А точнее когда?

[Аноним]

в июне

[Шерочка]

Аналогичный вопрос:
Фирма зарег. в 2011 г., деятельность началась с 1 кв. 2012,
выручка:
1кв 2012 - 0,6 млн.руб
2 кв 2012 - 0,5 млн.руб
3 кв 2012 - 9,5 млн. руб
1) В декларации по прибыли за 9 мес. начислять авансовые платежи? я так понимаю, что - нет?!
2) По итогам года выручка составит порядка 20 млн. руб., когда начинать уплачивать авансовые платежи? в какую декларацию попадут начисления по ним? за 1 кв 2013?!

Ищите, в форуме по налогу на прибыль приложена шпаргалка, как заполнить строки 210, 290 деклации и расчет доходов за 12 мес., для определения ежемесячных авансовых платежей!

[Аноним]

Ищите, в форуме по налогу на прибыль приложена шпаргалка,

я долго искала информацию по этому поводу, немного запуталась, прошу помощи, почему нельзя просто ответить...

как заполнить строки 210, 290 деклации

как эти строки заполняются я знаю.

и расчет доходов за 12 мес., для определения ежемесячных авансовых платежей!

это и интересует, брать нужно "отчетный", календарный год? или предыдущие 12 мес?

[Январь]

1) В декларации по прибыли за 9 мес. начислять авансовые платежи? я так понимаю, что - нет?!

Не начислять

По итогам года выручка составит порядка 20 млн. руб

За весь год? Даже если это только 4 квртал, то (0,6 + 0,5 + 9,5 + 20) / 4 = 7,65 млн., что явно меньше 10 млн. Это во-первых.
Во-вторых, по итогам 4 квартала необходимость платить ежемесячные авансы не определяется. Т.е. ближайший срок, когда вы можете оказаться должны платить ежемесячные авансы - это апрель (начислив их в декларации за 1 квартал 2013 года), и это при условии, что за 2-3-4 кв.12 + 1 кв.13 у вас выручки будет более 40 млн.

в форуме по налогу на прибыль приложена шпаргалка

А вы сами то сможете сейчас найти свою шпаргалку? Кроме того, автору она пока без надобности.

[Шерочка]

Январь, если автору она без надобности, то искать я ее не буду!

[Январь]

Шерочка, это пока не надо.
Я собственно к тому, что лучше ссылку давайте, а то поиск сейчас не очень хорошо работает

[Аноним]

Январь, Спасибо огромное вам!