О ведении книги продаж при экспорте

[EWA]

Доброе утро, уважаемые коллеги!
Передо мной встал вопрос нужно ли регистрировать в книге продаж НДС, который мы восстанавливаем по экспортным операциям в разделе 3 в строке 100 (суммы налога подлежащие восстановлению при совершении операций облагаемых по налоговой ставке 0%)?
У меня эта сумма состоит из НДС, который относится непосредственно к купленному товару для экспорта и НДС, который получился при разделении косвенных расходов.
Если надо регистрировать, то каким образом нужно это сделать?
Я прочла про книгу продаж в новом постановлении 1137, и не нашла ответа на свой вопрос, поэтому обращаюсь за помощью к любимому форуму.

Заранее спасибо, надеюсь на вашу помощь!

[Тоня]

Я прочла про книгу продаж в новом постановлении 1137, и не нашла ответа на свой вопрос,

И не найдете, налоговики и раньше не могли сказать, какие образом восстанавливать НДС по экспорту. Теоритически в книге продаж регистрировать полученные с/ф, по которым ранее приняли налог к вычету. Я это делала когда-то бухсправкой и ее уже регистрировала.

[EWA]

Тоня, огромное спасибо за помощь.
Т.е. я просто в книге продаж регистрирую реквизиты бух. справки, а в графе сумма НДС пишу НДС одной цифрой которую восстанавливаю, а в бух. справке все расписываю подробно как высчитывала пропорцию и т.д.
Правильно?

[Тоня]

Обсуждать с позиции правильно/не правильно то, что не закреплено нормативно весьма проблематично). Я всего лишь привела пример из своей практики. Может быть ваше ПО допускает регистрацию каждого входного с/ф в книге продаж, в1С7 это сделать было невозможно.

[EWA]

Тоня, у нас тоже 1С, поэтому буду делать по Вашему совету, огромное спасибо!

[EWA]

Тоня, вот началась камералка по декларации, в которой я показала экспорт.
Инспектор запрашивает все счета-фактуры, вычеты по которым отражены в разделе 4 декларации по НДС.
Т.е. это тот самый НДС, который я указываю в строке 100 раздела 3. Как Вы думаете, мне нужно предоставить инспектору все счета-фактуры по косвенным расходам, или достаточно бух. справки (там как раз расчет НДС по косвенным расходам приходящегося на экспорт) и счета-фактуры по товару, который приобрели для экспортной операции?
Заранее спасибо!

[Тоня]

Начнем с итога по разделу 1 декларации. К возмещению или к уплате? Запрашивает письменно?

[EWA]

Тоня, налог к возмещению, запрашивает - письменно

[Тоня]

Тогда предоставлять все, что просят.

[ntnt]

Добрый день. Подскажите пож в какой момент экспортная выручка регистрируется в книге продаж ?!
Спасибо.

[Зета]

Когда подтвердите 0% ставку

[ntnt]

Для подтверждения 0 ставки разве не нужна выписка из книги продаж?!

[Зета]

Не нужна. Но в квартале подтверждения вы включите в книгу продаж реализацию 0%.