Зачет НДС по решению ИФНС

[Polja4ka]

Добрый вечер!
Помогите разобраться в ситуации(какие проводки нужно сделать). Наша организация перешла с 2012г. с ОСНО на УСН, соответственно мне нужно восстановить НДС по остаточной стоимости ОС ,которые были приобретены в 2011ги были приняты к вычету в 3 кв. 2011г. Но одновременно ИФНС приняла решение о зачете сумм к уплате в бюджет в размере 75632 р.по предоставленным услугам.(основная деятельность орг-ции)
Д. 19 К. 68.02 - 75632(сумма подлежащая восстановлению)
Д. 91.2 К. 19 - 75632 (сумма восстановленная НДС)

а как отразить сумму принятую к зачету по решению ИФНС не знаю. Подскажите мне пожалуйста.

[Январь]

"Приняла решение о зачете" - это в смысле у вас декларация к возмещению была и возмещение подтвердили или о чем речь?

[Polja4ka]

в декларации за 3 кв 2011г я отразила сумму к возмещению по приобретенным ОС. Позже я написала заявление в ИФНС, чтобы сумму которая была восстановлена в связи с переходом на УСН, была зачтена в счет суммы возмещения из бюджета. После этого заявления, решение ИФНС приняла положительное и сумму зачла.

[Январь]

Никаких проводок, кроме написанных, быть не должно (19 и 68 должны закрыться)

[Polja4ka]

Огромное спасибо!