Здравствуйте!
Подскажите,пожалуйста, что ответить налоговой на "Уведомление налоговому агенту", прислали письмо в котором пишут: "На основании предоставленных Вами сведений о доходах физических лиц (по форме 2НДФЛ) за 2011 год и факт. переч. налога в бюджет сообщает, что за вами выявлена НЕДОИМКА". Пересмотрев еще раз и проверив не обнаружила в расчетах ошибок,а вот в перечислении был один нюанс - за май заплатили только в июне. Как поступить в такой ситуации?
Ну, как правило, так и бывает.Сообщение от AlenaNik
Перечисления в конце каждого месяца
Ну вообще-то НДФЛ платится в день выплаты зарплаты за истекший месяц. А начало это месяца, или конец, Вам виднее
Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках.
Ну, а кроме того, тот факкт, что
как мог привести к недоимке за 2011 г.?
Надо взять данные по 2-НДФЛ за 2011 год и сравнить с перечисленным за 2011 год НДФЛ. Если расхождений нет, то так налоговой и написать. А если есть, искать причину
в справках 2-НДФЛ переданных в налоговую строки 5.3,5.4,5.5- у всех заполнены и совпадают?
как мог привести к недоимке за 2011 г.?
Выше было написано : " предоставить пояснения по вопросу ПОЛНОТЫ и СВОЕВРЕМЕННОСТИ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ в бюджет УДЕРЖАННОЙ СУММЫ НАЛОГА на доходы физических лиц" , от сюда и пошла мысль про "не вовремя уплаченный налог".
в справках 2-НДФЛ переданных в налоговую строки 5.3,5.4,5.5- у всех заполнены и совпадают?
да, предыдущим бухгалтером было все заполнено.
Получается так и написать- " При сверке расчетов с бюджетом и проанализировав уплату НДФЛ за 2011год - расхождений не обнаружено"!??
Аноним, не помешало бы сделать сверку расчетов с налоговой. может вы не на тот КБК НДФЛ платили
Попробую поднять темку!
Тоже получили уведомление из налоговой. Но у меня пишут: "в связи с обнаруженными расхождениями между данными сводной справки за 2011 год и перечисленным в бюджет налогом на доходы физических лиц за работников в 2011 году."
Если отвечать на четко поставленный вопрос, то все просто - сроки выплаты зарплаты - середина следующего месяца, отсюда и расхождения по их платежам В 2011 году и моими ЗА 2011 год.
Но обнаружила еще один момент. В отчетности за 2011г. в 2-НДФЛ сумму арендной платы и налога с него поставила во все три графы - сумма исчисленная, удержанная, перечисленная. Хотя аренду и налог соответственно, задерживаем в связи с фин. трудностями.
Подскажите, пожалуйста, уважаемый клерки, как лучше ответить кратко - так мол и так... перечисляем за месяц позже, отсюда расхождения, или писать об обнаруженной ошибке, сдавать корректировку с письмом...
Никак не могу найти где я вычитала, что графу перечислено лучше заполнять также как и начислено, удержано. Ощущение такое, что ставила цифры вполне осознано
Сумма расхождения приличная - порядка 480 тыс. налога, вдруг какие санкции будут за неверные сведения в отчетности
По справкам 2-НДФЛ у вас сумма НДФЛ, перечисленная в январе за декабрь, должна попасть в исчисленную, удержанную, и перечисленную. Если эту сумму Вы посчитали как неперечисленную, => налоговая считает это недоимкой.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Так я все суммы, как советовали на форуме, писала равными. Однажды указала небольшое расхождение в прошлых отчетах - начислено/удержано... потом кучу бумажек пришлось в налоговую слать с ответами на их вопросы, причем сотрудникам тоже уведомления с вопросами приходили и их пугали...
Тогда, если платежи января за декабрь в 2011 недоимка, то, учтенные платежи января 2012 должны стать переплатой...в общем запуталась
Тогда сверяйте все платежи - всё ли попало в нужное место, сумма оплаты по данным ИФНС должна совпадать с суммой "уплачено" по всем 2-НДФЛ.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Извините, что мучаю... по данным в пределах календарного года? с 01.01.11 по 31.12.11 и эта сумма может быть не равна исчислено, удержано за 2011 год по справкам 2 НДФЛ? И если не равна, как потом по сотрудникам будет распределяться?
Платежи все на месте - сверила.
в пределах календарного года сумма, удержанная из доходов, полученных за 2011 год, должна быть равна сумме уплаченной в 2011 году, исключая уплату в январе 2011 года за декабрь 2010 и плюс упл.в янв.2012 за дек.2011.
с налоговой?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо за помощь...У меня так и есть как Вы пишите - уплата правильная, платежи сверила через Аргос по акту сверки с налоговой.
Главный вопрос в том, что я начисляла, удерживала налог на доходы с арендной платы, но не перечисляла, потому как арендную плату (собственным учредителям) перечисляем с задержкой (по возможности), но в отчете я эту сумму указала, как перечисленную.
Вопрос: Мне пересдать лучше справки и свод за 2011 или отписаться в ответ на уведомление, что сроки перечисления не соответствуют срокам начисления, под "дурочку" сработать и подождать - вдруг проскочит, или смысла нет, не отстанут
За 10 год также делала, не было графы "перечислено", но фактически то перечисления можно было посчитать...Никаких разъяснений не просили...
имхо, лучше пересдать справки. Эти суммы с аренды фактически не удержаны и не перечислены.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо, тогда сначала пересдам, а потом на Уведомление отвечу
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
