В 2008г. от заказчика был получен аванс. С аванса был уплачен НДС в бюджет. Тогда еще счет-фактура авансовая заказчику не выставлялась. Затем заказчик пропал. В 2010 г. мы перешли на УСН. По идее надо было поставить этот НДС к вычету и вернуть сумму НДСа заказчику. Но этого не было сделано. В 2012г. заказчик «проснулся» и просит оказать ему услугу. Мы не против. Но что делать с этим НДС?
1. Уменьшить сумму договора на НДС и вернуть ему сумму НДС? (из бюджета мы уже ничего вернуть не сможем)
2. Возможно ли изменить условия договора и выставить ему акт на полную сумму? (с вычетом тоже пролет, но хотя бы и заказчику деньги возвращать не надо).
Сообщение от Над.К
Спасибо!